Dëshironi të shkarkoni atë pronë investimi? Çfarë rekomandojnë këshilltarët.

Sidomos duke dalë nga pandemia, shumë të moshuar mund të mos duan të merren më me të qenit pronar, duke u detyruar të kryejnë detyra si grumbullimi i qirasë dhe menaxhimi i pronës, thotë Rob Johnson, kreu i menaxhimit të pasurisë në Realized. 

Ndërsa tani mund të jetë një kohë e shkëlqyer për të dalë me vlerësime kaq të larta, ka shumë gjëra për t'u marrë parasysh përpara se të ngriheni dhe të shisni. Ja çfarë këshilltarët financiarë po u thonë klientëve.

Mendo perpara. Kushdo që mendon të shesë një pronë investuese duhet të konsultohet me profesionistë të taksave, financave dhe pasurive të paluajtshme përpara se të marrë një vendim. Në mënyrë ideale, këto diskutime do të zhvillohen përpara se pronari i pronës të tërhiqet për të lënë kohë të mjaftueshme për të hartuar strategjinë e duhur, thotë Nell Cordick, nënkryetar i lartë dhe këshilltar financiar në Bogart Wealth, i cili ka zyra në Virxhinia dhe Teksas. 

Një faktor kryesor në këto diskutime duhet të jenë taksat. “Kur njerëzit nuk kanë bërë paraprakisht planifikimin e duhur tatimor, ata janë të shokuar nga rezultatet tatimore të shitjes së një prone investimi. Ajo që ata mendonin se do të ishin netoja e tyre [të ardhurat nga shitja] është shumë, shumë më e ulët për shkak të pasojave tatimore,” thotë ajo.

Nga pikëpamja tatimore, ju do të dëshironi të merrni parasysh pasojat e shitjes së plotë të pronës kundrejt opsioneve të tjera të favorshme për taksat, si p.sh. një shkëmbim 1031, e cila ofron disa përfitime, por gjithashtu kërkon respektim të rreptë të rregulloreve të IRS. 

Koha e një shitje mund të jetë gjithashtu e rëndësishme nga perspektiva tatimore. Shitja në një vit kur burimet e tjera të të ardhurave janë të ulëta mund të jetë një opsion i mirë, thotë ajo. Nëse jeni mbi moshën 63 vjeç, do të dëshironi të mendoni se çfarë efekti, nëse ka, do të ketë një shitje në grupin tuaj të Medicare, shton ajo. 

Përtej taksave. Është gjithashtu e rëndësishme të kuptohet se si një shitje përshtatet në strategjinë e përgjithshme të një klienti të pasurive të paluajtshme. Disa pronarë, për shembull, mund të zgjedhin të shesin lart, edhe me pasojat tatimore, sepse ata mendojnë se do të ketë një korrigjim ku mund të blejnë me çmim të ulët dhe më pas të kalojnë përsëri të gjithë procesin, thotë Cordick. Të tjerët thjesht mund të dëshirojnë të mos zotërojnë një pronë investuese dhe janë të gatshëm të pranojnë pasojat tatimore për të shmangur telashet emocionale, thotë ajo.

Këtu janë disa pyetje që këshilltarët duhet të bëjnë, thotë Jody King, drejtor i planifikimit të pasurisë në Fiduciary Trust me bazë në Boston. 

A dëshiron klienti të vazhdojë të jetë një qiradhënës praktik, apo preferon një rol më pasiv? Nëse u pëlqen të jenë në biznesin e menaxhimit të pronës, sa të lidhur janë ata me këtë pronë të veçantë? A do ta mbajë vlerën e tij apo mund të jetë e këshillueshme të shitet tani dhe të gjesh një pronë tjetër në një vend më të dëshirueshëm? Sa i rëndësishëm është fluksi i parasë për daljen tuaj në pension dhe si do ta zëvendësoni atë, nëse është e nevojshme për të ruajtur stilin tuaj të jetesës? 

Kaloni përmes mundësive. Për klientët që kërkojnë të qëndrojnë në biznesin e pronës investuese, mund të ketë disa opsione. Për ata që duan të menaxhojnë detyrimin e tyre tatimor, një opsion mund të jetë të shesin pronën e tyre aktuale të investimit dhe të blejnë një pronë tjetër përmes një shkëmbimi 1031. Kjo strategji i lejon investitorët të shtyjnë tatimin mbi fitimin e kapitalit në shitjen e pronës së tyre investuese, nëse respektohen rregulla strikte. Për shembull, ata duhet të identifikojnë një pronë zëvendësuese brenda 45 ditëve dhe të përfundojnë shkëmbimin brenda 180 ditëve. 

Për pronarët që duan të marrin më pak një rol aktiv, por ende duan përfitimet e shtyrjes së taksave të pronësisë së pasurive të paluajtshme, ekziston opsioni i një Trusti Statutar të Delaware, ose DST, të cilat janë portofol të menaxhuar profesionalisht të pasurive të paluajtshme komerciale. DST-të u ofrojnë investitorëve pronësi të pjesshme të pronave komerciale të pasurive të paluajtshme, por të gjitha përgjegjësitë e menaxhimit i janë shtyrë një sponsori, thotë Johnson i Realized. 

Disa DST kanë një pronë, ndërsa të tjerët kanë më shumë se 20 prona brenda strukturës së tyre. Investitorët gjithashtu mund të diversifikohen duke investuar në DST të shumta, thotë ai. "Të kesh një portofol të larmishëm në pension është thelbësor sepse nuk dëshiron të marrësh rrezik të panevojshëm ose ta përqendrosh portofolin tënd vetëm në një pronë," thotë ai.

Disa klientë mund të konsiderojnë gjithashtu shitjen e pronës së tyre dhe të investojnë në një Fond Zone Mundësie, një program investimi i krijuar nga Akti i Shkurtimeve të Taksave dhe JOBS i 2017 për t'i dhënë avantazhe tatimore investimeve të caktuara në zona me të ardhura më të ulëta. Investitorët e hedhin fitimin e tyre në pronën e shitur në Fondin e Zonës së Mundësive ku do të rritet taksa e shtyrë deri në vitin 2026, thotë Brad Levin, drejtor menaxhues dhe këshilltar i lartë i pasurisë në The Colony Group. Ka shumë fonde të kësaj natyre të krijuara nga kompanitë e investimit në pasuri të paluajtshme, thotë ai. 

Një tjetër mundësi për klientët me prirje bamirësie është transferimi i pronës përpara se të shitet te një besimi i mbetur bamirës. Fitimi që realizohet me shitjen më pas përjashtohet nga tatimi mbi fitimin e kapitalit. Të ardhurat mund të riinvestohen dhe investitori merr të ardhura nga besimi gjatë gjithë jetës së tij, dhe kur individi vdes, gjithçka që mbetet shkon për bamirësi, thotë Levin. 

“Nuk ka të bëjë vetëm me kursime tatimore apo jo. Ka shumë pjesë të ndryshme në të dhe ju duhet të kuptoni të gjithë pamjen përpara se të këshilloni, "thotë King of Fiduciary Trust. 

Mbani në mend se lidhjet emocionale me vetitë mund të ndryshojnë figurën. A dëshiron klienti ta mbajë pronën në familje? Dhe nëse po, cila është mënyra më e përshtatshme për të filluar një ndryshim të pronësisë? Sa i rëndësishëm është fluksi i parasë për daljen tuaj në pension dhe si do ta zëvendësoni atë, nëse është e nevojshme për të ruajtur stilin tuaj të jetesës? 

Ndërsa nuk ka asnjë zgjidhje të vetme për të gjithë, këshilltarët mund t'i ndihmojnë klientët të kalojnë në avantazhet dhe disavantazhet e opsioneve të ndryshme. "Është detyra e këshilltarit të paraqesë opsionet dhe të lejojë klientin të marrë vendime bazuar në ato opsione," thotë King.

Shkruaj [email mbrojtur]