A duhet të bëni një konvertim Roth? Si mund të ndihmojë me taksat tuaja.

Ka disa strategji për të ndihmuar klientët me humbjet e investimeve. Njëra është a Konvertimi i Roth. Këtu transferoni asete nga një llogari pensioni - si një IRA tradicionale, 401 (k) ose 403 (b) - në një Roth IRA.  

"Një përfitim i madh i kryerjes së konvertimit të Roth pas një tërheqjeje të madhe është se është pothuajse sikur po merrni një Roth IRA në shitje ose me zbritje," tha Ashton Lawrence, një këshilltar financiar dhe partner në Goldfinch Wealth Management. 

Por ka avantazhe të tjera të rëndësishme. Këtu është një vështrim:

Përfitimet tatimore. Supozoni se klienti juaj ka një IRA tradicionale me 100,000 dollarë fonde para taksave. Në një grup tatimor 32%, fatura tatimore do të ishte 32,000 dollarë në një konvertim Roth. Sidoqoftë, nëse vlera e portofolit bie në 70,000 dollarë, atëherë taksa e borxhit do të ishte 22,400 dollarë - për një kursim prej 9,600 dollarë. Kjo mund të jetë më e lartë nëse klienti bie në një kllapë më të ulët. 

"Duke i taksuar ato fonde sot dhe duke i mbajtur ato asete deri në moshën 59 ½ - duke përjashtuar disa përjashtime të dukshme - nuk do të ketë taksë për tërheqjet e ardhshme, asnjë gjobë 10% dhe asnjë shpërndarje minimale të kërkuar në moshën 72 vjeç," tha Eric Thompson, një drejtor. dhe këshilltar për pasurinë në Tryezën e Rrumbullakët Wealth Management.

Kllapa. Një konvertim Roth në përgjithësi ka kuptim nëse taksat tuaja do të rriten në të ardhmen. Mbani parasysh se Akti i shkurtimeve të taksave dhe punës është caktuar të skadojë deri në fund të vitit 2025. Kjo do të thotë se grupet tatimore do të kthehen në nivelet përpara se Kongresi të miratonte legjislacionin. Për shembull, grupi 24% do të kthehet në 28%, norma 32% do të shkojë në 33%, dhe kllapa 37% do të bëhet 39.6%.

Ligji ruajti strukturën e vjetër të shtatë grupeve të tatimit mbi të ardhurat individuale, por në shumicën e rasteve, ai uli normat. Norma më e lartë ra nga 39.6% në 37%, ndërsa grupi 33% ra në 32%, grupi 28% në 24%, grupi 25% në 22% dhe grupi 15% në 12%.

Ju gjithashtu duhet të merrni parasysh taksat shtetërore. Nëse një klient zhvendoset në një shtet tjetër, mund të mos ketë taksë mbi të ardhurat.

"Planifikuesit mund të përdorin softuer që faktorët si në normat tatimore ashtu edhe në kthimet e investimeve së bashku me moshën e tatimpaguesit për të ndihmuar në planifikimin dhe për t'i dhënë njohuri për tatimpaguesit," tha Larry Harris, Drejtor i Tatimeve me Parsec Financial. 

Konvertime të pjesshme. Kjo është një strategji popullore. Arsyeja është se një konvertim i madh Roth mund ta shtyjë një klient në një grup tatimor më të lartë. 

“Ata në grupin e taksave 24% duhet të jenë veçanërisht të kujdesshëm me këtë, sepse grupi tjetër është 32%, që barazohet me një rritje prej rreth 33%,” tha Kevan Melchiorre, bashkëthemeluesi dhe partneri menaxhues në Tenet Wealth Partners. "Konvertimet e pjesshme gjatë disa viteve mund të ndihmojnë në përhapjen e këtij kafshimi të mundshëm tatimor."

Një konvertim i madh mund të nënkuptojë gjithashtu pagesën e primeve më të larta për Medicare Pjesën B dhe D. Pjesa A mbulon shtrimin në spital dhe kujdesin shëndetësor në shtëpi ndërsa Pjesa B është për shërbimet e mjekut, kujdesin ambulator dhe blerjet e pajisjeve mjekësore.

"Ndërsa nuk është një prishës marrëveshjesh, klientët duhet të jenë të vetëdijshëm për këtë," tha Catherine Azeles, një konsulente investimesh për Conrad Siegel.

Një konvertim i Roth-it madje mund të ndikojë në financimin e kolegjit. Në përgjithësi, shpërndarja është faktorizuar në llogaritjen e ndihmës financiare. 

Planifikimi i pasurive. Akti i Sigurt (emri është një akronim për Vendosjen e çdo komuniteti për përmirësimin e daljes në pension) kërkon që përfituesit jo-bashkëshortë të IRA-ve tradicionale të trashëguara të shpërndajnë të gjitha fondet brenda dhjetë viteve. Kjo mund të nënkuptojë fatura shumë më të larta tatimore. Do të jenë edhe më keq për ata përfitues që janë me të ardhura të larta.

Por me një Roth IRA, nuk ka taksa. “Për njerëzit që nuk parashikojnë të kenë nevojë për këto fonde, një Konvertim Roth përbën një mjet të madh transferimi të pasurisë për fëmijët dhe nipërit e mbesat”, tha Thomas F. Scanlon, një këshilltar financiar në Raymond James Financial Services. "Kjo mund të përkthehet në dekada të rritjes pa taksa."

Tom Taulli është një shkrimtar, autor dhe ish-ndërmjetës i pavarur. Ai është gjithashtu një agjent i regjistruar, gjë që i lejon atij të përfaqësojë klientët përpara IRS.