VASP dhe WSP të cilët duhet të regjistrohen në regjistrin e OAM

Është folur dhe shkruar shumë dhe në shumë vende për detyrimin e VASP-ve dhe PSP-ve për t'u regjistruar në regjistrin e mbajtur nga ZAM-i dhe dekreti i MEF-it që më në fund e zbatoi atë.

Siç është shkruar më parë, dekreti i lë përkthyesit detyrën e vështirë për të zgjidhur disa çështje: atë të identifikimit të saktë të subjekteve që kërkohen aktualisht për t'u regjistruar, duke qenë se dispozita nuk është mjaft e qartë dhe nuk identifikon thjesht platformat e shkëmbimit dhe portofolit dixhital. ; atë të efekteve për VASP-të dhe WSP-të që operojnë nga vende jo anëtare të BE-së, duke qenë se në dekret përmenden shprehimisht si subjekte të kërkuara për të regjistruar në regjistër vetëm operatorët italianë dhe ata me qendër në shtete të tjera anëtare të BE-së, etj.

Por ka një çështje për të cilën kërkohet reflektim dhe fokus i veçantë: ai i aspektit sanksionues dhe i mekanizmave dhe kompetencave të mundshme për të penguar zhvillimin e biznesit nga ato subjekte që operojnë. pa u regjistruar në regjistër.

Si organizohet OAM dhe cilat lloje VASP dhe WSP janë të detyruara të regjistrohen?

Për të hartuar pyetjen, duhet të bëjmë një hap prapa dhe të kuptojmë se cili është funksioni aktual i regjistrit të mbajtur nga Zgjatja OAM është dhe cilat janë rolet, funksionet dhe kompetencat nga aktorët që rrotullohen rreth tij: nga vetë OAM, te Nuclei di Polizia Valutaria, te FIU, e kështu me radhë.

Tani, ky regjistër nuk është i krahasueshëm, për nga qëllimi dhe funksioni, me regjistrat e shumtë kualifikues të parashikuar në sistemin kombëtar dhe të rregulluar gjithashtu në nivel evropian, për t'u pranuar për t'u pranuar në të cilat është e nevojshme të demonstrohen kërkesa të veçanta përshtatshmërie. qoftë në aspektin e aftësive profesionale, në aspektin e ndershmërisë apo në aspektin e besueshmërisë së aseteve. 

Detyrimi për t'iu përkatur këtij lloji të regjistrit parashikohet kur synohet të rregullohet aksesi në aktivitete ose profesione me ndikim të veçantë shoqëror dhe delikatesë: profesione mjekësore, profesione të tjera në të cilat trajtohen interesa të rëndësishme të klientëve (avokat, kontabilistë, etj.), aktivitete bankare dhe financiare, në të cilat janë kursimet (të mbrojtura me kushtetutë) ose interesa të tjera të mbrojtura, si mbrojtja e konsumatorit, etj., të prekura.

Pranimi në këto lloj regjistrash në përgjithësi ka një funksion autorizues dhe kualifikues dhe është subjekt i mbikëqyrjes nga organet (porositë profesionale, Banka e Italisë, Consob, Ivass etj, në varësi të llojit të aktivitetit).

Këta organe, para së gjithash, thirren të konstatojë dhe vlerësojë posedimin e kërkesave të përshtatshmërisë të parashikuara nga rregulloret e sektorit (edhe nëpërmjet procedurave konkurruese), dhe më pas kanë fuqi depërtuese kontrolli, sanksionimi dhe pengimi i kryerjes së veprimtarisë në mënyrë të parregullt ose abuzive.

Rasti i regjistrit të OAM për VASP dhe WSP është mjaft e ndryshme.

Fillimisht, është e qartë se regjistrimi në regjistër bëhet vetëm për qëllimin e monitorimit të kryerjes së veprimtarisë, për qëllime kundër pastrimit të parave (por edhe, nënkuptuar, për qëllime kontrolli tatimor) dhe jo për qëllime verifikimi. zotërimi i kërkesave të veçanta të përshtatshmërisë.

Në fakt, për t'u regjistruar në regjistër, legjislacioni nuk parashikon asnjë kërkesë tjetër përveçse të kesh seli apo vendbanim në Itali. Për më tepër, në bazë të nenit 17 bis co. 8 ter të Dekretit Legjislativ 141/2010, për t'u regjistruar nuk nevojitet asnjë lloj procedure vlerësimi, por një njoftim i thjeshtë nga personat që operojnë ose synojnë të operojnë në Itali.

Pavarësisht kësaj, regjistrimi në regjistër, në bazë të paragrafit 1 të të njëjtit nen 17 bis, është një conditio sine qua jo për ushtrimin profesional të veprimtarisë. Kështu, ky lloj regjistrimi ka një funksioni mundësues dhe autorizues.

Kjo është tabloja e përgjithshme.

Çfarë ndodh nëse një operator kryen këtë lloj aktiviteti pa u regjistruar?

Vlen të kujtojmë se, me sa jemi në dijeni, ka shumë platforma, të përdorura gjerësisht në Itali, që kanë zgjedhur të mos regjistrohen në regjistrin OAM dhe të shpërfillin, de facto, tregun italian.

Pavarësisht kësaj, do të ketë përdorues italianë që do të vazhdojnë të përdorin shërbimet e këtyre platformave.

Pra, çfarë mund të ndodhë?

Një nga bindjet më të përhapura është se në këtë rast, faqja përmes së cilës ofrohen shërbimet mund të mbyllet.

A është vërtet kështu? Çështja nuk është aq e thjeshtë.

Le të shohim se çfarë thonë rregullat.

Paragrafi 5 i nenit 17 bis të Dekretit Legjislativ 141/2010 e cilëson ushtrimin e këtij aktiviteti si abuziv dhe parasheh gjobë administrative prej 2,065€ deri në 10,329€. 

Nëse kjo do të ishte pasoja e vetme në rrezik për ata që operojnë pa regjistrim në regjistër, do të kishte shumë për të thënë për efektin parandalues ​​të këtij sanksioni, nëse merret parasysh se për personat juridikë kontributi i njëhershëm për regjistrim në regjistër. arrin në shumën e konsiderueshme prej 8,300 euro.

Paragrafi 8b i nenit 17a gjithashtu thekson se:

“Me dekretin e përmendur në këtë paragraf vendosen forma bashkëpunimi ndërmjet Ministrisë së Ekonomisë dhe Financave dhe forcave të policisë, të përshtatshme për të ndaluar ofrimin e shërbimeve në lidhje me përdorimin e monedhës virtuale nga ofruesit që nuk respektojnë raportimin. detyrim”.

Neni 6 paragrafi 2 i dekretit të MEF-it të datës 13.1. 2022Prandaj, në vijim të kësaj dispozite, përcakton se njësia e policisë me monedhë të veçantë, departamentet e Guardia di Finanza dhe forcat e policisë mund të zbulojnë “Ushtrimi i paautorizuar në territorin e Republikës Italiane i shërbimeve në lidhje me përdorimin e monedhës virtuale dhe/ose shërbimeve të portofolit dixhital” dhe në këtë rast ata procedojnë në konstatimin dhe kontestimin e shkeljes në mënyrën dhe në afatet e parashikuara nga ligji 689/1981 (i ashtuquajturi ligji i dekriminalizimit, i cili rregullon kontestimin dhe vendosjen e sanksioneve administrative).

Duke kaluar nëpër të gjithë legjislacionin, që nga dispozita ligjore me të cilën u krijua OAM (d.m.th., dispozitat e nenit 128 të Dekretit Legjislativ 386/1993) deri te ai që tregon sanksionet që mund të vendosë OAM (duodecat pasardhëse të nenit 128), deri te ato të rangut zbatues, nuk duket se OAM ka një fuqi autonome për të urdhëruar errësimin e faqes së internetit.

OAM mund të heqë nga regjistri operatorët e regjistruar që kryejnë lloje të caktuara shkeljesh. Kjo automatikisht do t'i bënte ata "abuzues" nëse vazhdojnë ta bëjnë këtë funksionojnë pas heqjes së tyre nga regjistri.

Megjithatë, nuk duket se OAM ka ndonjë pushtet të drejtpërdrejtë mbi operatorët e paregjistruar.

Megjithatë, siç rezulton, legjislacioni në mënyrë të përsëritur thekson se kryerja e veprimtarive nëse nuk është i regjistruar cparaqet një praktikë abuzive.

E cila çon në llogaritjen e një dispozite që duhet të shqetësojë shumë operatorët që po shqyrtojnë mundësinë e kryerjes së aktiviteteve VASP ose WSP në territorin italian, pa u shqetësuar për t'u regjistruar, ndoshta duke vepruar nga jashtë: ky është neni 348 i kodit penal. i cili sanksionon ushtrimin abuziv të një profesioni.

Dispozitat e rregullores

Dispozita në mënyrë specifike thotë në paragrafi i parë që:

“Kushdo që ushtron në mënyrë të paligjshme një profesion për të cilin kërkohet kualifikim i posaçëm shtetëror, dënohet me burgim nga gjashtë muaj deri në tre vjet dhe me gjobë nga 10,000 50,000 € deri në XNUMX XNUMX €.

La paragrafi i dytë gjithashtu thekson se nëse arrihet një dënim, kjo përfshin, ndër të tjera, "konfiskimin e sendeve që janë përdorur ose synohen për të kryer veprën penale".

Tani, në rastet kur parashikohet konfiskimi për një vepër të caktuar, mund të bëhet edhe sekuestrimi paraprak. Kjo parashikohet, ndër të tjera, nga Neni 13(2) i Ligjit 689/1981dmth pikërisht ai ligj ndaj të cilit Neni 6 i MEF-it dekreti i referohet vlerësimit të ushtrimit abuziv, siç e kemi parë më lart.

Kjo ngre dy pyetje. E para: a mundet kryerja e aktiviteteve VASP ose WSP në Itali pa u regjistruar në regjistrin OAM të integrojë krimin e parashikuar nga Neni 348 i Kodit Penal? Pyetja e dytë: nëse po, a do të ishte e mundur, në teori, sekuestrimi dhe konfiskimi i faqes në internet?

Një lexim i Neni 348 sugjeron që po, mungesa e regjistrimit në regjistrin e OAM mund të integrojë shkeljen.

Duket se të gjithë përbërësit janë aty, së pari sepse Neni 17 bis i Dekretit Legjislativ 141/2010 kualifikohet si abuzive ushtrimi i veprimtarisë pa regjistrim. Së dyti, sepse në të njëjtën dispozitë thuhet se për të ushtruar veprimtarinë nevojitet “Një kualifikim i veçantë nga shteti” dhe, siç e pamë, mund të thuhet fare mirë se regjistrimi në regjistër në thelb përbën një kualifikim të veçantë nga shteti.

Sa i përket pyetjes së dytë (dmth nëse një faqe interneti mund të konfiskohet dhe mundësisht të sekuestrohet), ideja mund të tingëllojë e çuditshme: sekuestrimi dhe konfiskimi zakonisht përfshijnë asete të prekshme disponueshmëria e të cilave (me sekuestrim) dhe më pas pronësia (me konfiskim) privohen.

Në terma konkretë, ligji ka pranuar si mundësinë e sekuestrimit parandalues ​​të një faqe interneti "me anë të turbullimit" duke kërkuar që ofruesi i lidhjes ose personi që zotëron burimin elektronik të kryejë operacionet teknike të nevojshme për ta bërë sitin ose faqen jo të konsumueshme për botën e jashtme", dhe mundësinë e konfiskimit të tij.

Kjo në bazë të konsideratës se:

“Duhet të konsiderohet se pranohet përfundimisht se të dhënat kompjuterike në vetvete, për aq sa barazohen normativisht me një “gjë”, mund të jenë objekt i sekuestrimit”. 

Në këtë kuptim, vendimi i Seksioneve të Bashkuara të Gjykatës Penale të Kasacionit (nr. 31022, datë 17.7.2015) është i një rëndësie qendrore.

Për këtë arsye, mundësia duket çdo gjë, veçse e largët, ku konstatohet se shërbime të këmbimit ose portofolit virtual, të përdorshme nga Italia, sigurohen nga subjekte, përfshirë edhe të huaj, të cilët nuk janë të regjistruar në regjistrin e OAM-it, organet kompetente mund të procedojnë me akuzën e ushtrimit abuziv të një profesioni dhe, nëse është e nevojshme, të procedojnë si në sekuestrimin paraprak të faqen e internetit dhe konfiskimin e saj të mëvonshëm.

Kuptohet, të gjitha këto argumente ligjore i japin vetes shumë nuanca interpretuese dhe, sigurisht, kuadri rregullator, në tërësi shumë i përafërt, nuk ndihmon për të nxjerrë siguri.

Mbetet vetëm të presim dhe të shohim se çfarë do të ndodhë në aspektin e aplikimit, kur sistemi të arrijë potencialin e tij të plotë.