Ekzaminuesi i pavarur në rastin e falimentimit të huadhënësit të kriptove Celsius ka pretenduar se kompania nuk ka arritur të vendosë kontrolle "të mjaftueshme" të kontabilitetit dhe operacional në trajtimin e fondeve të klientëve.
Në një interval raportojnë e lëshuar më 19 nëntor, ekzaminuesja Shoba Pillay bëri një sërë vëzhgimesh të qarta në hetimin e saj të caktuar nga gjykata mbi platformën e falimentuar të kreditimit të kriptomonedhave.
Një nga zbulimet kryesore në raportin e Pillay ishte se programi "Custody" i Celsius u lançua "pa kontrolle të mjaftueshme kontabël dhe operacionale ose infrastrukturë teknike", gjë që lejonte që mungesat në kuletat e Kujdestarisë të financoheshin nga zotërimet e tjera të tij.
“[…] nuk u bë asnjë përpjekje për të veçuar ose identifikuar veçmas asnjë pasuri të lidhur me llogaritë e mbajtjes në burim, të cilat ishin të përziera në kuletat kryesore.”
Kur u lançua më 15 prill, programi Celsius'Custody lejoi përdoruesit të transferonin, shkëmbenin dhe përdornin monedha si kolateral kredie. Ai u prezantua pasi firma u urdhërua nga rregullatorët e sigurisë në New Jersey për të krijuar një produkt që dallohej nga produkti "Earn" i Celsius, i cili merr shpërblime.
Ky bashkim i kuletave do të thotë se tani ka pasiguri se cilat asete i përkisnin klientit në kohën e paraqitjes së falimentimit, tha Pillay, duke vënë në dukje:
“Si rezultat, klientët tani përballen me pasiguri se cilat asete, nëse ka, u përkisnin atyre që nga deklarimi i falimentimit.”
Raporti i ndërmjetëm ka hedhur gjithashtu dritë mbi atë që përfundimisht e detyroi platformën e kreditimit të ndalonte tërheqjet më 12 qershor.
Pillay tha se pika e thyer erdhi më 11 qershor, kur kuletat e klientëve të Kujdestarisë u financuan më pak. Deri më 24 qershor, kjo ra me 24% të tjera në 50.5 milionë dollarë nën financim.
Shpallja vjen si a paraqitjen me gjykatën e falimentimit me bazë në Nju Jork javën e kaluar deklaron se klientët Celsius duhet të paraqesin pretendime kundër Celsius deri më 3 janar 2023, në mënyrë që të kenë të drejtë për shpërndarje nga çështja.
Megjithatë, klientët që pajtohen me planifikimin e kërkesave të tyre nga Celsius nuk kanë nevojë të paraqesin dëshmi të pretendimit, sipas në një postim të 20 nëntorit në Twitter nga Celsius.
Pillay tha se programet e Kujdestarisë dhe Tërheqjes së Celsius u krijuan në një njoftim të shkurtër pas "presionit të fortë rregullator" nga Byroja e Letrave me Vlerë të New Jersey, e cila filloi një hetim nëse llogaritë "Earn" e Celsius përbënin letra me vlerë në përputhje me ligjet e letrave me vlerë të SHBA në mesin e 2021 .
Pamjaftueshmëri të tjera kontabël të theksuara në raport përfshijnë një zbulim se Celsius, i themeluar në 2017 nga Alex Mashinsky dhe Daniel Leon, nuk filloi të gjurmonte bilancin e tij deri pas këtij konfrontimi me rregullatorët në maj. 2021, të cilin më pas përdori Google Sheets.
Rënia e ekosistemit Terra ishte një nga faktorët kryesorë që çoi në problemet financiare të Celsius në maj. 2022, e cila pa monedhën e saj amtare, Luna Classic (LUNC), më parë LUNA dhe stabilcoin algoritmik i rrjetit TerraClassicUSD, USTC - më parë TerraUSD (UST) - bie në veri prej 98% në vlerë.
Celsius gjithashtu deklaroi më 20 nëntor, se data e ardhshme e gjykimit të saj është caktuar për 5 dhjetor, ku ata planifikojnë të avancojnë diskutimet rreth llogarive të tij të Kujdestarisë dhe Mbajtjes në Burim, ndër të tjera.
Burimi: https://cointelegraph.com/news/celsius-had-insufficient-accounting-and-operational-controls-says-examiner