Cilat shtete nuk tatojnë përfitimet e sigurimeve shoqërore?

Burimi: Administrata e Sigurimeve Shoqërore

Të ardhurat nga programet e tjera të daljes në pension gjithashtu mund t'i nënshtrohen taksave federale të të ardhurave. Pagesat e pensioneve, për shembull, janë plotësisht të tatueshme ose pjesërisht të tatueshme, në varësi të asaj se sa në dollarë pas tatimit ka investuar individi (ose punëdhënësi i tij) në kontratë.

Përfitimet e Sigurimeve Shoqërore të bashkëshortëve dhe përfitimet e paaftësisë së Sigurimeve Shoqërore ndjekin të njëjtat rregulla bazë si programi parësor i Sigurimeve Shoqërore në atë që shuma që i nënshtrohet taksave federale mbi të ardhurat (deri në 85%) varet nga të ardhurat totale të pensionistit. Megjithatë, të ardhurat shtesë të sigurisë nuk tatohen.

Për ata që pyesin nëse ka diku në SHBA ku përfitimet e Sigurimeve Shoqërore nuk do të tatohen fare, përgjigjja është teknikisht jo. Mënyra e vetme për të shmangur pagimin e çdo takse mbi të ardhurat e Sigurimeve Shoqërore është duke mbetur nën pragun minimal të të ardhurave - për shembull, duke përdorur tërheqjet e llogarisë Roth pa taksa, kontrata të kualifikuara të anuitetit të jetëgjatësisë (QLACs), etj.—dhe/ose shpenzimi i daljes në pension me një buxhet të kufizuar. Si i tillë, shumica e njerëzve ka të ngjarë të duhet të paguajnë taksa për përfitimet e tyre të Sigurimeve Shoqërore, dhe pensionistët në një duzinë shtetesh gjithashtu do të duhet të paguajnë një taksë shtetërore shtesë për këto përfitime.

Taksimi i përfitimit të sigurimeve shoqërore sipas shtetit

Nga të gjitha 50 shtetet në SHBA, 38 shtete dhe Distrikti i Kolumbisë nuk vendosin një taksë për përfitimet e Sigurimeve Shoqërore. Nga ky numër, nëntë shtete - Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota e Jugut, Tenesi, Teksasi, Uashingtoni dhe Wyoming- nuk mbledhin tatimin mbi të ardhurat shtetërore, duke përfshirë të ardhurat e Sigurimeve Shoqërore.

Më poshtë është një listë e 12 shteteve që vendosin një taksë mbi përfitimet e Sigurimeve Shoqërore mbi taksën federale, me detaje mbi politikën tatimore të secilit shtet.

• Kolorado: Të ardhurat e sigurimeve shoqërore të marra në Kolorado do të tatohen me shkallën e sheshtë të shtetit prej 4.55%. Pensionistët nga mosha 55 deri në 64 vjeç mund të zbresin deri në 20,000 dollarë nga të ardhurat e daljes në pension, të cilat përfshijnë Pagesat e Sigurimeve Shoqërore, ndërsa ata 65 ose më të vjetër mund të zbresin deri në 24,000 dollarë. Për çiftet e martuara, secili bashkëshort mund të përfitojë nga kjo zbritje. Duke filluar nga viti 2022 viti tatimor, si pjesë e një rregullimi të kodit tatimor të miratuar nga ligjvënësit e Kolorados në qershor 2021, banorët do të jenë në gjendje të zbresin të gjitha përfitimet e tatueshme federale të Sigurimeve Shoqërore.
• Konektikat: Shkalla e tatimit mbi të ardhurat e Sigurimeve Shoqërore të Connecticut varion nga 3% në 6.99%. Në varësi të AGI-së dhe statusit të paraqitjes së tyre, pensionistët janë në gjendje të zbresin shumicën ose të gjitha të ardhurat e tyre të përfitimeve. Në mënyrë të veçantë, përfituesit nuk do të paguajnë taksa shtetërore për përfitimet e tyre nëse AGI e tyre është më pak se 75,000 dollarë (skedar i vetëm) ose 100,000 dollarë (paraqitjen e martesës së bashku). Mbi këto pragje, 75% e pagesave të përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore janë ende të përjashtuara nga taksat.
• Kansas: Në Kansas, përfitimet e Sigurimeve Shoqërore tatohen në të njëjtën shkallë si të gjitha format e tjera të të ardhurave, me normën tatimore që varion nga 3.1% në 5.7%. Megjithatë, pensionistët me një AGI deri në 75,000 dollarë janë të përjashtuar nga pagesa e taksave shtetërore për të ardhurat e tyre të Sigurimeve Shoqërore, pavarësisht nga statusi i tyre i paraqitjes.
• Minesota: Minesota përdor të njëjtat pragje si qeveria federale për të përcaktuar se sa nga përfitimet e sigurimeve shoqërore të një pensionisti duhet të tatohen. Për më tepër, ata që kanë borxh taksa për përfitimet e tyre mund të përfitojnë nga Zbritja e Sigurimeve Shoqërore të Minesotës për të siguruar një zbritje të pjesshme. Në vitin 2021, personat beqarë dhe çiftet që depozitojnë bashkërisht mund të përjashtojnë deri në 4,130 dhe 5,290 dollarë, përkatësisht, nga përfitimet e tyre të tatueshme federale nga të ardhurat e tyre në Minesota. Kjo nuk është e disponueshme për banorët me të ardhura më të larta. Paraqitësit beqarë dhe çiftet që depozitojnë së bashku me AGI prej të paktën 62,710 dollarë dhe 80,270 dollarë, respektivisht, kualifikohen vetëm për përjashtim të pjesshëm, ndërsa ata me të ardhura mbi 83,360 dhe 106,720 dollarë, përkatësisht, nuk kanë të drejtë. Tatimi mbi të ardhurat e Sigurimeve Shoqërore të Minesotës varion nga 5.35% në 9.85%.
• Misuri: Megjithëse shkalla e tatimit mbi të ardhurat e Sigurimeve Shoqërore në Misuri mund të jetë deri në 5.4%, diapazoni gjithashtu shkon deri në 0%. Paraqitësit beqarë dhe çiftet që depozitojnë bashkërisht, të cilët janë 62 vjeç e lart me AGI prej më pak se 85,000 dollarë dhe 100,000 dollarë, përkatësisht, do të jenë në gjendje të zbresin plotësisht përfitimet e tyre të Sigurimeve Shoqërore. Ata në grupe të të ardhurave më të larta mund të kualifikohen ende për një zbritje të pjesshme.
• Mali: Në Montana, shkalla e tatimit mbi të ardhurat e Sigurimeve Shoqërore varion nga 1% në 6.9% për vitin tatimor 2021, me normën më të lartë të tatimit margjinal duke u ulur në 6.75% duke filluar nga 2022. Ashtu si me taksën federale, pensionistët me një AGI prej më pak se 25,000 dollarë (deklarues i vetëm) ose 32,000 dollarë (deklarim i martuar së bashku) nuk do t'i nënshtrohen një tatimi mbi përfitimet e tyre të Sigurimeve Shoqërore. Ky nuk është rasti për banorët me të ardhura më të larta. Montana përdor një metodë të ndryshme nga qeveria federale për të llogaritur shumën që dikush i detyrohet (formulari i taksave shtetërore ofron një fletë pune).
• Nebraska: Norma e tatimit mbi të ardhurat e Sigurimeve Shoqërore të Nebraskës varion nga 2.46% në 6.84%. Regjistruesit beqarë dhe çiftet që depozitojnë bashkërisht përjashtohen nga tatimi i përfitimeve të tyre të Sigurimeve Shoqërore nëse AGI-të e tyre janë më pak se 44,460 dollarë dhe 59,960 dollarë, respektivisht. Për më tepër, Nebraska po heq gradualisht taksimin e përfitimeve sipas një ligji të ri shtetëror, i cili filloi në vitin tatimor 2021, me përfituesit që marrin një ulje prej 5% në taksat mbi sigurimet e tyre shoqërore. Ulja do të rritet me hapa në 50% deri në vitin 2025, në të cilën pikë ligjvënësit e shtetit do të votojnë nëse do të eliminojnë plotësisht taksën mbi përfitimet deri në vitin 2030. 
• Mexico ri: New Mexico takson të ardhurat e Sigurimeve Shoqërore me një normë prej 1.7% deri në 5.9%. Ashtu si Montana, New Mexico përdor të njëjtat pragje si qeveria federale për të përjashtuar banorët me të ardhura më të ulëta. Për grupet më të larta të të ardhurave, përfitimet e Sigurimeve Shoqërore konsiderohen të njëjta me format e tjera të të ardhurave për qëllime tatimore. Megjithatë, anëtarët beqarë dhe çiftet që paraqesin bashkërisht 65 vjeç e lart me AGI deri në 28,500 dollarë dhe 51,000 dollarë, përkatësisht, mund të zbresin deri në 8,000 dollarë të ardhura, të cilat përfshijnë pagesat e Sigurimeve Shoqërore.
• Rhode island: Rhode Island takson të ardhurat e Sigurimeve Shoqërore me një normë prej 3.75% deri në 5.99%. Megjithatë, shteti nuk do të tatojë përfitimet e pensionistëve që janë të moshën e pensionit të plotë (dmth., 66–67 vjeç, në varësi të vitit të lindur) dhe fitoni një AGI prej më pak se 86,350 dollarë (përpunues beqar) ose 107,950 dollarë (deklarim i martesës së bashku).
• Juta: Me një normë tatimore prej 4.95%, Utah ndjek Minesota-n si i vetmi shtet tjetër që përdor të njëjtën formulë si qeveria federale për të përcaktuar se sa duhet të tatohen përfitimet e një pensionisti të Sigurimeve Shoqërore. Sidoqoftë, që nga viti 2021, Utah ofron një ose të pjesshme kredi të plotë mbi përfitimet e tatueshme. Regjistruesit beqarë dhe çiftet që depozitojnë së bashku me AGI me më pak se $30,000 dhe $50,000, respektivisht, kanë të drejtë për një kreditim të plotë tatimor mbi të ardhurat e tyre të përfitimit. Ata në një grup të ardhurash më të larta mund të marrin ende një lehtësim të pjesshëm tatimor, me kredinë që ulet me 2.5 cent për çdo dollar mbi kufijtë e lartpërmendur të të ardhurave.
• Vermont: Në Vermont, skedarët e vetëm me një AGI deri në 45,000 dollarë kanë të drejtë për një përjashtim të plotë nga taksat shtetërore të përfitimeve të tyre të Sigurimeve Shoqërore, ndërsa ata që bëjnë 45,001 deri në 54,999 dollarë ende kualifikohen për një përjashtim të pjesshëm. Për çiftet që depozitojnë bashkërisht, përjashtimi i plotë zbatohet për ata me një AGI deri në 60,000 dollarë dhe hiqet gradualisht për ata me të ardhura që variojnë nga 60,001 dollarë në 69,999 dollarë. Për personat beqarë dhe çiftet që depozitojnë bashkërisht që fitojnë të paktën 55,000 dhe 70,000 dollarë, përkatësisht, përfitimet tatohen plotësisht me shkallën shtetërore prej 3.35% deri në 8.75%.
• Virxhinia Perëndimore: Normat e taksave të Virxhinias Perëndimore mbi të ardhurat e Sigurimeve Shoqërore variojnë nga 3% në 6.5%. Sidoqoftë, Virxhinia Perëndimore po heq ngadalë taksat mbi të ardhurat e shtetit për përfitimet e Sigurimeve Shoqërore për banorët me të ardhura më të ulëta. Për vitin tatimor 2021, aplikantët beqarë dhe çiftet që depozitojnë bashkërisht dhe fitojnë përkatësisht deri në 50,000 dhe 100,000 dollarë, mund të zbresin 65% të përfitimeve të tyre të Sigurimeve Shoqërore nga të ardhurat e tyre shtetërore. Kjo u rrit në 100% në 2022. Pensionistët me AGI mbi këto pragje do të kenë ende përfitimet e tyre të tatohen bazuar në modelin federal.

A janë shtetet që tatojnë përfitimet e sigurimeve shoqërore më keq për pensionistët?

Përfshirja e përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore në të ardhurat e tatueshme nuk e bën një shtet një vend më të shtrenjtë për të dalë në pension. Sipas Qendrës së Kërkimeve Ekonomike dhe Informacionit të Misurit, që nga e treta çerek (TM3) i vitit 2021, ndërsa katër nga shtetet që tatojnë përfitimet e Sigurimeve Shoqërore kanë rezultate veçanërisht të larta të indeksit të kostos së jetesës, tetë të tjerët ranë brenda dy grupeve me pikët më të ulëta. Kansas, në veçanti, kishte rezultatin e dytë më të ulët në SHBA, pas Mississippi-t.

E kundërta është gjithashtu e vërtetë, pasi shtetet që nuk vendosin një taksë të Sigurimeve Shoqërore nuk janë në thelb vende më të favorshme për taksat për të jetuar. Kur një qeveri shtetërore nuk mbledh të ardhura nga një burim potencialisht i tatueshëm, zakonisht e kompenson atë me forma të tjera taksimi.

Për shembull, ndërsa Teksasi nuk vendos një shtet tatimi mbi të ardhurat fare (duke përjashtuar kështu një taksë mbi të ardhurat e Sigurimeve Shoqërore), ai mbështetet shumë në taksat nga një sërë burimesh të tjera, duke përfshirë taksat e sigurimit; taksat e mëkatit mbi pijet e përziera, produktet e duhanit dhe makineritë që funksionojnë me monedha (dmth., automatet); dhe taksat e karburantit motorik.

Shtetet e tjera që nuk fitojnë të ardhura nga të ardhurat e Sigurimeve Shoqërore - të tilla si Arkansas, Kaliforni, Luiziana dhe Nju Jork - kanë disa nga normat më të larta të të ardhurave dhe/ose taksave mbi shitjet në SHBA

Faktorë shtesë që duhen marrë parasysh kur zgjidhni një shtet për pension: Kosto jetese është një gjë e rëndësishme, por rezultati i përgjithshëm nuk paraqet tablonë më të qartë se cilat shtete janë në fakt më të përballueshme. Për shembull, ndërsa Connecticut është shteti më i shtrenjtë me një taksë të Sigurimeve Shoqërore për të jetuar dhe ka rezultatin e 43-të më të lartë të kostos së jetesës në SHBA, kostoja e strehimit është dukshëm më e shtrenjtë në shtetin e 40-të më të shtrenjtë në përgjithësi, New Jersey. .

Ajo që mund të jetë një vend i përballueshëm për të jetuar për një person mund të mos jetë për dikë me rrethana të ndryshme financiare. Faktorë të tjerë të rëndësishëm që duhen mbajtur parasysh përfshijnë shkallën e krimit, klimën dhe afërsinë me miqtë dhe anëtarët e familjes.

Bottom Line

Megjithëse taksat e ulëta nuk duhet të jenë i vetmi faktor motivues kur vendosni për një vendbanim afatgjatë, duhet të dini se cilat taksa vendos qeveria vendore, në mënyrë që të mos mbeteni të papërgatitur kur të vijë fatura juaj e ardhshme tatimore. Taksat shtetërore mbi Të ardhurat e sigurimeve shoqërore mund të marrin një pjesë të konsiderueshme nga të ardhurat tuaja të pensionit. Planifikoni buxhetin tuaj në përputhje me rrethanat nëse keni ndërmend të dilni në pension në një nga 12 shtetet që i imponojnë ato. Thënë kështu, sigurohuni gjithashtu hulumtim çfarë kostosh dhe taksash të tjera do të paguani në çdo vend që po shqyrtoni, për t'u siguruar që jeni duke u përshtatur më së miri për rrethanat tuaja financiare.