Një mega backdoor Roth është një unik Strategjia e rikthimit 401(k). që është krijuar për njerëzit, të ardhurat e të cilëve zakonisht do t'i pengonin ata të kursenin në një Llogari Individuale të Pensionit Roth. Avantazhi i përdorimit të një Roth IRA për të kursyer për daljen në pension është aftësia për të bërë tërheqje të kualifikuara pa taksa. Por jo të gjithë mund të kontribuojnë në këto llogari; përjashtohen personat me të ardhura më të larta. Këtu hyn në lojë mega backdoor Roth. Nëse keni një 401(k) që dëshironi të rrotulloni, mund ta përdorni këtë strategji për të shijuar përfitimet tatimore të një Roth IRA pa pasur pengesë të ardhurat.
Sigurohuni që po përfitoni nga çdo mundësi për të maksimizuar asetet tuaja të daljes në pension duke punuar me të një këshilltar financiar.
Bazat e llogarisë Roth
Përpara se të zhyteni në specifikat e një mega backdoor Roth, ka disa gjëra që duhet të dini rreth llogarive të Roth, duke përfshirë IRA-të Roth dhe Roth 401(k)s.
Së pari, këto llogari të dyja financohen me dollarë pas taksës. Kjo do të thotë kur bëni tërheqje të kualifikuara më vonë, nuk do të paguani tatimin mbi të ardhurat për paratë pasi i keni paguar tashmë paraprakisht. Kjo është karakteristika kryesore e llogarive Roth dhe ajo që i bën ato aq tërheqëse për investitorët që parashikojnë të jenë në një grup tatimor më të lartë në pension.
Më pas, aftësia juaj për të kontribuar në një Roth 401(k) nuk kufizohet nga të ardhurat tuaja. Por është për një Roth IRA. Për vitin tatimor 2021, duhet të jeni brenda këtij bruto të modifikuar të rregulluar kufijtë e të ardhurave për të dhënë një kontribut të plotë të Roth IRA:
Skedarë të vetëm: MAGI prej 125,000 dollarë ose më pak
Paraqitja e martuar bashkërisht: MAGI prej $ 198,000 ose më pak
Kryefamiljari: MAGI prej $ 125,000 ose më pak
Ju mund të jepni kontribute të pjesshme mbi ato kufijtë e të ardhurave. Por aftësia juaj për të kontribuar fshihet plotësisht sapo MAGI juaj të arrijë 140,000 dollarë (nëse regjistroni beqarë ose kryefamiljarë) ose 208,000 dollarë nëse jeni të martuar dhe paraqisni një deklaratë të përbashkët. Për vitin 2021, kontributi i plotë i lejuar është 6,000 dollarë me një kontribut prej 1,000 dollarësh për kursimtarët e moshës 50 vjeç e lart.
Më në fund, llogaritë Roth 401(k) i nënshtrohen rregullat e kërkuara minimale të shpërndarjes ashtu si llogaritë tradicionale 401(k). Ky rregull kërkon që ju të filloni të merrni para nga 401(k) duke filluar nga mosha 72 vjeç. Një Roth IRA, nga ana tjetër, nuk i nënshtrohet rregullave të RMD.
Çfarë është një Roth Backdoor?
A mbrapa Roth ofron një mundësi pune për njerëzit, të ardhurat e të cilëve janë mbi kufijtë e përcaktuar nga IRS. Kur ekzekutoni një Roth me dyer të pasme, ju kaloni para nga një IRA tradicionale në një llogari Roth. Në këtë mënyrë, nuk do të duhet të paguani taksa për kursimet tuaja të daljes në pension në Roth IRA kur të jetë koha për të bërë tërheqje. Dhe nuk i nënshtroheni as rregullave të kërkuara minimale të shpërndarjes.
Por ka një kapje. Ju duhet të paguani tatimin mbi të ardhurat për paratë që kaloni në një llogari Roth. Pra, ndërsa mund të kurseni para për taksat në pension, nuk po i shpëtoni plotësisht detyrimit tatimor të një IRA tradicionale.
Si funksionon një Roth Mega Backdoor
Një mega backdoor Roth është një Roth me dyer të pasme që është krijuar posaçërisht për njerëzit që kanë një plan 401(k) në punë. Ky lloj Roth me dyer të pasme ju lejon të kontribuoni deri në 38,500 dollarë në një Roth IRA ose një Roth 401(k) në 2021. Kjo është përveç kufijve të rregullt vjetor të kontributeve që IRS lejon për këto lloje llogarish. Për të ekzekutuar një mega backdoor Roth, duhet të plotësohen dy kushte. Plani juaj 401(k) duhet të lejojë sa vijon:
Ju mund të pyesni administratorin e planit tuaj nëse 401 (k) juaj i plotëson këto kritere. Dhe nëse plani juaj nuk lejon tërheqje ose shpërndarje gjatë shërbimit, ju prapë mund të provoni një Roth mega backdoor nëse planifikoni të lini punën tuaj në të ardhmen e afërt.
Nëse plani juaj i plotëson kriteret, atëherë mund të ndërmerrni hapat e ardhshëm për të ekzekutuar një mega backdoor Roth. Ky është zakonisht një proces me dy hapa që përfshin maksimizimin kontributet pas tatimit 401(k)., më pas duke tërhequr pjesën pas tatimit të llogarisë tuaj në një Roth IRA.
Përsëri, nëse mund të vazhdoni hapin e dytë varet nga fakti nëse plani juaj lejon tërheqje gjatë shërbimit. Nëse jo, do të duhet të prisni derisa të ndaheni nga punëdhënësi juaj për të transferuar ndonjë para pas taksës në 401 (k) tuaj në një Roth IRA.
Ju gjithashtu duhet të keni kujdes për rregullin proporcional. Ky rregull IRS thotë se nuk mund të tërhiqni vetëm kontributet para ose pas taksave nga një tradicionale 401 (k). Pra, nëse jeni duke përfunduar një mega Roth backdoor, nuk mund të tërhiqni vetëm kontributet pas taksës nëse llogaria juaj mban fonde para dhe pas taksave. Në atë rast, mund t'ju duhet të kaloni të gjithë bilancin në një Roth IRA.
Përfitimet e një Roth Mega Backdoor
Ekzistojnë tre përfitime kryesore që lidhen me ekzekutimin e një mega backdoor Roth. Së pari, ju mund të kontribuoni dukshëm më shumë në një Roth IRA në fillim në këtë mënyrë. Për vitin 2021, kufiri i kontributit është 38,500 dollarë në krye të kufiri i rregullt vjetor i kontributeve dhe çdo kufizim kontributi shtesë që mund të zbatohet.
Ju do të duhet të dini shumën maksimale që ju lejohet të kontribuoni në pjesën pas taksave të 401 (k) tuaj. Pra, për vitin 2021, IRS lejon një kontribut maksimal prej 58,000 dollarë ose 64,500 dollarë nëse jeni 50 vjeç ose më i vjetër. Ju do të zbritnit kontributet tuaja 401 (k) dhe çdo gjë që punëdhënësi juaj shton në kontributet përkatëse për të kuptuar se sa mund të shtoni në pjesën pas taksës.
Tjetra, ju mund të gëzoni tërheqje pa taksa në pension. Ky është një përfitim që përndryshe mund të mos jeni në gjendje ta merrni nëse të ardhurat tuaja janë shumë të larta për të kontribuar në një Roth IRA. Duke reduktuar detyrimin tuaj tatimor në pension, ju mund të ndihmoni që dollarët e investimit tuaj të shkojnë më tej. Dhe ju mund të keni një trashëgimi më të madhe të pasurisë për t'ua përcjellë brezave të ardhshëm.
Së fundi, një mega backdoor Roth IRA do t'ju lejojë të anashkaloni rregullat e kërkuara minimale të shpërndarjes. Kjo do të thotë që ju mund të mbani kontrollin kur zgjidhni të merrni shpërndarje nga një Roth IRA.
Pra, për kë është i përshtatshëm një mega backdoor Roth? Ju mund ta konsideroni këtë lëvizje nëse:
Keni një plan të përshtatshëm 401 (k) në punë
Kanë maksimizuar kontributet tradicionale 401 (k)
Nuk keni të drejtë të kontribuoni në një Roth IRA për shkak të të ardhurave tuaja
Keni para shtesë që dëshironi investoni për pension
Dëshironi të përfitoni nga kufijtë më të lartë të kontributit Roth IRA të lejuar nga një përmbysje mega prapa
Duke folur me tuajin këshilltar financiar mund t'ju ndihmojë të vendosni nëse një mega backdoor Roth ka kuptim. Dhe administratori i planit tuaj 401(k) duhet të jetë në gjendje t'ju tregojë nëse është e mundur, bazuar në udhëzimet e planit tuaj.
Alternativat Mega Backdoor Roth
Nëse nuk mund të ekzekutoni një mega backdoor Roth sepse plani juaj nuk e lejon atë, ka mënyra të tjera për të rritur kursimet tuaja të daljes në pension. Për shembull, mund të provoni një Roth të zakonshëm me dyer të pasme. Kjo mund të jetë diçka për t'u marrë parasysh nëse ende dëshironi të shijoni përfitimet tatimore të një Roth IRA, por plani juaj nuk i përshtatet kritereve për një mega rollover. Ju gjithashtu mund të zgjidhni për të bërë Roth 401(k) kontribute në planin tuaj të pensionit në punë. Në këtë mënyrë, ju ende përfitoni të kontribuoni në dollarë pas taksave dhe të bëni tërheqje pa taksa. Ju do t'i nënshtroheni kufijve të rregullt të kontributit dhe do t'ju duhet ende ta merrni atë shpërndarja e kërkuar minimale. Por kjo mund të tejkalojë vlerën e kursimeve tatimore në pension.
Investimi në një Llogaria e Kursimeve Shëndetësore (HSA) është një opsion tjetër. Ndërsa këto llogari nuk janë krijuar posaçërisht për daljen në pension, ato mund të japin përfitime të shumta tatimore. Kontributet janë të zbritshme nga taksat dhe rriten të shtyra nga taksat. Tërheqjet janë pa taksa kur përdoren për shpenzime të pranueshme të kujdesit shëndetësor. Dhe në moshën 65 vjeç, ju mund të hiqni para nga një HSA për çfarëdo arsye pa një gjobë tatimore. Ju thjesht do të detyroheni tatim të zakonshëm mbi të ardhurat për çdo tërheqje që nuk përdoret për shpenzimet e kujdesit shëndetësor.
Më në fund, mund të hapni një llogari brokerimi e tatueshme për të investuar. Kjo nuk do t'ju kursejë domosdoshmërisht para nga taksat pasi do t'i detyroheni tatimit mbi fitimet kapitale kur i shisni investimet me fitim. Por mund t'ju ndihmojë të diversifikoni investimet tuaja dhe nuk ka kufizime se sa mund të investoni në një llogari brokerimi çdo vit.
Bottom Line
Një strategji mega backdoor Roth mund të funksionojë mirë për përfituesit me të ardhura më të larta që duan të përfitojnë nga përfitimet e llogarisë Roth. Ka disa rregulla që duhet të ndiqen për ta bërë atë të funksionojë, megjithatë, kështu që ju mund të dëshironi të flisni me administratorin e planit tuaj ose një profesionist tatimor para se të vazhdoni. Mbani në mend gjithashtu se edhe nëse nuk mund të përfundoni një rrokullisje të prapme të derës Roth, ju prapë keni mundësi të tjera për rritjen e kursimeve të pensionit.
Këshilla për planifikimin e pensioneve
Nëse po kurseni për daljen në pension në një 401(k) ose IRA, kushtojini vëmendje tarifave që po paguani. Për shembull, kontrolloni raportet e shpenzimeve për çdo fond ku jeni investuar për të kuptuar se sa paguani për të zotëruar atë fond në baza vjetore. Më pas mund ta krahasoni atë me performancën e fondit për të përcaktuar nëse tarifat janë të justifikuara. Gjithashtu, merrni parasysh ndonjë tarifat administrative ju mund të paguani dhe si ndikojnë ato në kthimet tuaja neto.
Konsideroni të flisni me këshilltarin tuaj financiar për një mega backdoor Roth dhe nëse mund të jetë i duhuri për ju. Nëse nuk keni ende një këshilltar financiar, gjetja e një nuk duhet të jetë e komplikuar. SmartAsset's mjeti i përputhjes së këshilltarit financiar e bën të lehtë lidhjen me këshilltarët profesionistë në zonën tuaj lokale. Ju mund të merrni rekomandimet tuaja të personalizuara në pak minuta vetëm duke iu përgjigjur disa pyetjeve të thjeshta. Nëse jeni gati, Fillo tani.
Foto e kreditit: ©iStock.com/designer491
Burimi: https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html