Rregullat e një plani të daljes në pension 401(k).

Që nga fillimi i tij në 1978, Plani 401 (k) është rritur për t'u bërë lloji më i popullarizuar i sponsorizuar nga punëdhënësi planin e pensionit në Amerikë. Miliona punëtorë varen nga paratë që investojnë në këto plane për të siguruar për ta në vitet e tyre të pensionit, dhe shumë punëdhënës shohin një Plani 401 (k) si një përfitim kryesor i punës. Pak plane të tjera mund të përputhen me fleksibilitetin relativ të 401 (k).

Çfarë është një Plan 401 (k)?

Një plan 401 (k) është një llogari kursimi për pension që lejon një punonjës të devijojë një pjesë të pagës së tij në investime afatgjata. Punëdhënësi mund ndeshje kontributi i punonjësit deri në një kufi.

Një 401(k) është teknikisht një plan pensioni i kualifikuar, që do të thotë se është i përshtatshëm për përfitime të veçanta tatimore sipas Shërbimi i Ardhurave të Brendshme udhëzime (IRS). Planet e kualifikuara vijnë në dy versione. Ata mund të jenë ose kontributet e përcaktuara or përfitimet e përcaktuara, të tilla si një plan pensioni. Plani 401(k) është një plan kontributi i përcaktuar.

Kjo do të thotë se bilanci i disponueshëm në llogari përcaktohet nga kontributet e bëra në plan dhe performanca e investimeve. Punonjësi duhet të kontribuojë në të. Punëdhënësi mund të zgjedhë të përputhet me një pjesë të atij kontributi ose jo. Fitimet e investimit në një plan tradicional 401 (k) nuk tatohen derisa punonjësi të tërheqë ato para. Kjo zakonisht ndodh pas daljes në pension kur gjendja e llogarisë është tërësisht në duart e punonjësit.

Variacioni Roth 401(k).

Ndërsa jo të gjithë punëdhënësit e ofrojnë atë, Roth 401 (k) është një opsion gjithnjë e më popullor. Ky version i planit kërkon që punonjësi të paguajë menjëherë tatimin mbi të ardhurat për kontributet. Megjithatë, pas daljes në pension, paratë mund të tërhiqen pa taksa të mëtejshme për kontributet ose fitimet nga investimet.

401(k) Kufijtë e kontributit

La shuma maksimale e pagës që një punonjës mund të shtyjë në një plan 401(k) është 20,500 dollarë për vitin 2022 dhe 22,500 dollarë për vitin 2023. Punonjësit e moshës 50 vjeç e lart mund të bëjnë shtesë kontributet plotësuese deri në 6,500 dollarë në 2022 dhe 7,500 dollarë në 2023.

IRS gjithashtu vendos kufizime në kontributin maksimal të përbashkët nga punëdhënësi dhe punonjësi. Në vitin 2022, kontributi maksimal i përbashkët nga të dyja palët është 61,000 dollarë (ose 67,500 dollarë për ata që bëjnë një kontribut shtesë). Në vitin 2023, ky kufi është 66,000 dollarë (ose 73,500 dollarë për ata që bëjnë një kontribut të ri). Gjithashtu, kontributi maksimal i përbashkët nuk mund të kalojë kompensimin total vjetor të punonjësit.

Kufijtë për fitimtarë të lartë

Për shumicën e njerëzve, kufijtë e kontributeve në 401(k) janë mjaft të larta për të lejuar nivele adekuate të shtyrjes së të ardhurave. Në vitin 2022, punonjësit me pagesë të lartë mund të përdorin vetëm 305,000 dollarët e parë të të ardhurave kur llogaritin kontributet maksimale të mundshme. Ky kufi u rrit në 2023 në 330,000 dollarë. Punëdhënësit gjithashtu mund të ofrojnë plane jo të kualifikuara si p.sh kompensimi i shtyrë ose planet e bonusit ekzekutiv për këta punonjës.

401(k) Opsionet e Investimit

Një kompani që ofron një plan 401 (k) zakonisht u ofron punonjësve një zgjedhje nga disa opsione investimi. Opsionet zakonisht menaxhohen nga një grup këshillues i shërbimeve financiare si Grupi Vanguard ose Fidelity Investments.

Punonjësi mund të zgjedhë një ose disa fonde për të investuar. Shumica e opsioneve janë Fondet e përbashkëta, dhe ato mund të përfshijnë fondet e indeksit, fondet me kapital të madh dhe të vogël, fondet e huaja, fondet e pasurive të paluajtshme dhe fondet e obligacioneve. Ato zakonisht variojnë nga fondet e rritjes agresive deri te fondet e të ardhurave konservatore.

Rregullat për tërheqjen e parave

Rregullat e shpërndarjes për planet 401(k) ndryshojnë nga ato që zbatohen llogaritë individuale të pensionit (IRA). Në secilin rast, një tërheqje e hershme e aktiveve nga cilido lloj plani do të nënkuptojë detyrimin e taksave mbi të ardhurat dhe, me disa përjashtime, një gjobë tatimore prej 10% do të vendoset për ata më të rinj se 59½.

Por ndërsa një tërheqje e IRA-s nuk kërkon një arsyetim, a ngjarje nxitëse duhet të jetë i kënaqur për të marrë një pagesë nga një plan 401(k). Më poshtë janë ngjarjet e zakonshme nxitëse:

• Punonjësi del në pension ose largohet nga puna.
• Punonjësi vdes ose është i paaftë.
• Punonjësi mbush moshën 59 ½.
• Punonjësi përjeton një vështirësi specifike siç përcaktohet në plan.
• Plani përfundon.

Rregullat pas daljes në pension

IRS mandaton pronarët e llogarive 401(k) që të fillojnë atë që ajo e quan shpërndarjet minimale të kërkuara (RMDs) në moshën 72 vjeç, përveç nëse ai punëdhënës ende e punëson personin. Kjo ndryshon nga llojet e tjera të llogarive të pensionit. Edhe nëse jeni i punësuar, duhet të merrni RMD nga një IRA tradicionale, për shembull. Paratë e tërhequra nga një 401(k) zakonisht tatohen si të ardhurat e zakonshme.

Opsioni i rrotullimit

Shumë pensionistë transferojnë bilancin e planeve të tyre 401 (k) në një IRA tradicionale ose a Roth IRA. Kjo rollover i lejon ata të shpëtojnë nga zgjedhjet e kufizuara të investimeve që janë shpesh të pranishme në llogaritë 401(k).

Nëse vendosni për të bërë një përmbysje, sigurohuni që ta bëni siç duhet. Ne nje rrokullisje direkte, paratë shkojnë direkt nga llogaria e vjetër në llogarinë e re dhe nuk ka asnjë implikim tatimor. Në një rikthim indirekt, paratë ju dërgohen fillimisht dhe ju do t'i detyroheni tatimet e plota mbi të ardhurat në bilancin në atë vit tatimor.

Nëse plani juaj 401(k) ka stokun e punëdhënësit në të, ju keni të drejtë të përfitoni nga vlerësimi neto i parealizuar (NUA) sundoni dhe merrni trajtimi i fitimeve kapitale mbi të ardhurat. Kjo do të ulë ndjeshëm faturën tuaj tatimore.

401(k) Kredi plani

Nëse punëdhënësi juaj e lejon, ju mund të jeni në gjendje të merrni një hua nga plani juaj 401(k). Nëse ky opsion lejohet, mund të huazohet deri në 50% të bilancit të kushtëzuar deri në një kufi prej $50,000. Huamarrësi duhet të shlyejë kredinë brenda pesë viteve. Lejohet një periudhë më e gjatë shlyerjeje për blerjen e një shtëpie primare.

Në shumicën e rasteve, interesi i paguar do të jetë më i vogël se kostoja e pagesës së interesit real për a bankë ose kredi konsumatore—dhe ju do t'ia paguani vetes. Por kini parasysh se çdo bilanc i papaguar do të konsiderohet a shpërndarje dhe tatohen dhe penalizohen në përputhje me rrethanat. Për më tepër, nëse largoheni nga punëdhënësi juaj, do t'ju kërkohet të paguani plotësisht çdo gjendje kredie në pritje prej 401 (k), ose do të përballeni me taksën ose gjobat e IRS.

Shpërndarjet e vështirësive

Mund të vijë një moment kur lindin emergjenca. Dhe mund të zbuloni se i vetmi vend ku mund të drejtoheni për të përmbushur nevojat tuaja të menjëhershme financiare është plani juaj i daljes në pension. Ndërsa mund të mos jetë domosdoshmërisht rruga më e mirë, ju keni mundësinë për të marrë shpërndarjet ose tërheqjet e vështirësive. Ka një sërë konsideratash kur bëhet fjalë për këtë lloj tërheqjeje:

• Duhet të ketë një nevojë të qartë dhe të pranishme për të marrë një shpërndarje vështirësish. Mund të jetë gjithashtu një nevojë vullnetare ose e parashikueshme për sa kohë që është e arsyeshme.
• Shuma e tërheqjes nuk duhet të tejkalojë nevojën.
• Ju nuk mund të merrni asnjë shpërndarje me zgjedhje për gjashtë muaj pas tërheqjes së vështirësive.

Ky lloj tërheqjeje është i tatueshëm. Dhe nëse merrni një nga këto, nuk pritet ta paguani atë në llogari. Detajet e plota mbi shpërndarjet e vështirësive janë në dispozicion përmes Uebfaqja IRS.

401(k) Strategjitë

Çdo individ ka një situatë unike financiare dhe asnjë strategji e vetme e daljes në pension nuk është universalisht më e mira për të gjithë. Megjithatë, ka disa këshilla ose udhëzime të gjera që përfitojnë shumicën e investitorëve, veçanërisht ata që kërkojnë të përfitojnë sa më shumë nga kursimet e tyre të daljes në pension.

Maksimizoni përputhjen e punëdhënësit

Një nga rregullat e arta të kursimeve të daljes në pension është që gjithmonë të përpiqeni t'i jepni përparësi marrjes së shumës së plotë të ndeshjes së punëdhënësit tuaj. Për shembull, nëse punëdhënësi juaj përputhet me dollar për dollar 4% të kontributeve tuaja të para prej 401(k), ju duhet të përpiqeni të vendosni të paktën 4% në 401(k). Kjo strategji maksimizon paratë falas që merrni nga punëdhënësi juaj.

Kini kujdes për kufijtë e kontributit

IRS nuk lejon kontribute që kalojnë kufijtë vjetorë prej 401(k). Nëse mbikontribuoni, ju kërkohet të tërhiqni ato kontribute të tepërta, duke shkaktuar taksa dhe gjoba të mundshme. Në vitin 2022, kufiri i kontributit 401 (k) si për tradicionale ashtu edhe për Roth 401 (k) ishte 20,500 dollarë, dhe kufiri i kontributit në 2023 është 22,500 dollarë. Ka gjithashtu kontribute plotësuese për individët 50 vjeç ose më të vjetër.

Merrni parasysh përfitimet e Roth dhe Traditional 401(k).

Në përgjithësi, është më mirë të kontribuoni në mjetet financiare Roth kur grupi juaj i taksave është aktualisht i ulët dhe ju prisni të jeni në një grup tatimor më të lartë në të ardhmen. Nga ana tjetër, zakonisht është më mirë të kontribuoni në një mjet financiar tradicional kur grupi juaj i taksave është aktualisht i lartë. Kjo ju lejon të përfitoni nga përfitimet e menjëhershme tatimore.

Mundohuni të mos tërhiqeni herët

Nëse tërhiqni fondet e planit të daljes në pension herët, do t'i nënshtroheni tatimit federal mbi të ardhurat për tërheqjen. Përveç kësaj, IRS do të vendosë një dënim prej 10% për tërheqjet e hershme.Së fundi, tërheqja e hershme e kursimeve të pensionit mund të frenojë efektin kompleks që mund të përjetojnë investimet tuaja. Lënia e planit tuaj 401(k) siç është për më gjatë, maksimizon potencialin tuaj për rritje afatgjatë të portofolit.

Bottom Line

Kursimi për daljen në pension duhet të jetë në radarin e të gjithëve, veçanërisht nëse doni të ruani të njëjtin stil jetese që keni aktualisht. Por me kaq shumë opsione, ku të filloni? Vendi më i mirë është plani 401 (k), i cili ofrohet nga punëdhënësit. Nëse kompania juaj ka këtë plan, përfitoni prej tij. Kjo është edhe më e rëndësishme nëse punëdhënësi juaj përputhet me kontributet. Por nuk ka të bëjë vetëm me heqjen e parave që ka rëndësi. Njohja e ndryshimeve dhe e rregullave që lidhen me planin mund t'ju bëjë një investitor më të mirë.