A duhet të blej sigurimin e jetës për të paguar taksat e vdekjes?

A krijon sigurimi pas vdekjes një pasuri tatimore? Jo tamam.

“Po mendoj për një politikë të dytë që do të shpërblehej pasi unë dhe gruaja ime të jemi larguar.

“Këtu janë disa propozime me të cilat doli agjenti, bazuar në dhurimin e dollarëve premium në një trust në pronësi të dy djemve. Më duhet të zgjidh të gjitha rrudhat e taksave, por në fund të fundit është një seri bastesh, më e rëndësishmja që ne të dy të vdesim pas një premie dhe djemtë t'ia ngjitin kompanisë së sigurimeve për përfitimin e plotë të vdekjes. Pas kësaj, fitimi zvogëlohet në madhësi.

"Do të doja të dëgjoja mendimet tuaja nëse zhyteni në të."

Dan, Konektikat

I dyti për të vdekur: politika e mrekullueshme e sigurimit që krijon në mënyrë magjike një pagesë pa taksa për fëmijët tuaj. Ata mund t'i përdorin paratë për të paguar taksat e vdekjes për pjesën tjetër të aseteve tuaja.

Përveç që koha e pagesës nuk përputhet me atë që ka nevojë familja juaj. Gjithashtu: Përfitimi pa taksa rezulton të jetë jo aq magjik. Gjithashtu: Primet e së ardhmes janë pak të turbullta.

Këto politika, që i shiten një çifti afër ose në pension, kanë një përfitim vdekjeje që aktivizohet vetëm kur prindi i dytë ka vdekur. I dyti për të vdekur është një kafshatë e tillë. A mund të them vetëm se ajo që agjenti dëshiron që ju të keni është një STD?

Në fillim, përjashtimi nga taksat e STD duket mjaft i fuqishëm. Një element i tij është se përfitimi i vdekjes i një police sigurimi të jetës nuk përbën të ardhura të tatueshme. Kështu, nëse merrni një policë 1 milion dollarë dhe paguani një premium prej 10,000 dollarësh dhe të nesërmen futeni në shinat e metrosë, trashëgimtarët tuaj fitojnë 990,000 dollarë, por nuk paguajnë tatimin mbi të ardhurat për atë fitim.

Fakti i dytë kyç në lidhje me sigurimin e jetës është se të ardhurat mund të mbahen jashtë pasurisë suaj. Mënyra për ta bërë këtë është të siguroheni që politika është në pronësi të të mbijetuarve, jo nga ju. Kjo është e lehtë për t'u rregulluar.

Këto dy kënde tatimore mund të shndërrohen në një hap të mirë të shitjeve. Nuk ka detyrim vdekjeje kur ju ose bashkëshorti juaj vdes, sepse një bashkëshort i mbijetuar nuk i detyrohet tatimit mbi pasurinë. Megjithatë, kur të dy jeni larguar, gjenerata e ardhshme, e cila potencialisht i detyrohet një pako taksash mbi pasurinë, i ka ato të mbuluara me të ardhurat e një politike STD. Për shkak se data e vdekjes së dytë është ndoshta shumë larg, primet janë të ulëta, shumë më të ulëta se sa do të ishin në një politikë të vetme të jetës për ju ose bashkëshortin tuaj.

Disa dekada më parë, kur taksat e vdekjes dukeshin të mëdha për klasën e mesme të lartë, këto politika krijuan një biznes të mirë për agjentët. I dukshëm mes tyre: Barry Kaye. Ai kishte libra, një fushatë të madhe reklamimi dhe një agjenci sigurimesh të lulëzuar (telefononi 1-800-DIE-RICH).

Së bashku erdhën disa shkurtime taksash që hoqën ajrin nga velat e agjentëve. Përjashtimi federal nga taksat e pasurisë tani është 12 milionë dollarë për person, që do të thotë se një çift mund të lërë 24 milionë dollarë pa taksa për brezin e ardhshëm. Shumë shtete kanë ulur ose eliminuar taksat e vdekjes.

Por përjashtimi federal nuk zgjat. Ashtu si një karrocë që kthehet në një kungull, përjashtimi kthehet, në mesnatën e 31 dhjetorit 2025, në 5 milionë dollarë që ishte sipas një ligji të mëparshëm tatimor.

Vitin e kaluar, kur demokratët kishin kontroll më të fortë të Kongresit, u fol për përshpejtimin e datës së perëndimit të diellit dhe madje edhe për shkurtimin e shumës prej 5 milionë dollarësh. Dhe kështu STD u kthye në jetë.

Agjenti juaj ka një ilustrim të politikave që funksionon si kjo. Ju paguani 62,000 dollarë në vit prime për një dhjetë vjet të parashikuar, pas së cilës politika paguhet plotësisht. Pasi ju dhe gruaja juaj të vdisni, politika paguan 2.1 milion dollarë. Fëmijët do t'i përdornin paratë për të mbuluar taksat e vdekjes në asetet tuaja të tjera. (A keni një jaht apo diçka tjetër?) Shuma e policës do të jetë krejtësisht pa taksa.

Që të funksionojë, skema duhet të organizohet pikërisht kështu. Ju nuk mund të zotëroni politikën. Është në pronësi të fëmijëve, ose më saktë, nga një besim në emër të tyre. Ata paguajnë primet. Por ju bëni dhurata për t'i rimbursuar ato, duke përfituar nga përjashtimi vjetor i taksës së dhuratave prej 16,000 dollarësh.

Ky përjashtim është për donator, për marrës. Jeni dy prej jush dhe dy prej tyre, kështu që familja juaj mund të transferojë 64,000 dollarë në vit pa ngrënë në dhuratën tuaj të përjetshme/përjashtimin e tatimit mbi pasurinë (12 milion dollarë secili ose 5 milion dollarë ose çfarëdo që është e destinuar të jetë). Fundet tuaja premium policore pak më pak se 64,000 dollarë. I zgjuar.

Ju u dërgoni fëmijëve paratë, ata mendojnë për dy ose tre sekonda se çfarë të bëjnë me to, pastaj vendosin t'i hedhin paratë në trust. Me para në dorë, besimi mund të mbulojë skedën e sigurimit. Kjo sharadë është e bekuar nga precedent i bollshëm ligjor.

A është kjo një marrëveshje e mrekullueshme? Jo mjaft. Unë kam tre kundërshtime.

E para ka të bëjë me kohën. Siç e vini re, fitimi i madh në kthimin e përqindjes vjetore ndodh nëse ju dhe gruaja juaj të dy vdesin të rinj. Nëse, nga ana tjetër, jetoni një jetëgjatësi të dyfishtë të pritshme nga ana aktuariale, e cila në rastin tuaj është rreth 35 vjet, politika ka një kthim mesatar investimi.

Ky profil fitimi është saktësisht e kundërta e asaj që i nevojitet familjes suaj. Nëse vdisni të rinj, fëmijët tuaj nuk do të kenë nevojë për një pasuri sigurimi, sepse nuk do të keni shpenzuar shumë nga kursimet tuaja të pensionit. Nëse, nga ana tjetër, jetoni deri në 92 dhe gruaja juaj në 94, në të dyja rastet me fatura të majme në shtëpinë e të moshuarve në fund, atëherë asetet tuaja do të shterohen dhe 2.1 milionë dollarët do të jenë shumë pak, shumë vonë.

Gjëja tjetër që unë kundërshtoj është nocioni që sigurimi i jetës krijon një pasuri tatimore. Nëse dëshironi të paguani 62,000 dollarë në vit pa taksa për të rinjtë, mund ta bëni këtë pa përfshirë një kompani sigurimesh. Thjesht dërgojini para. (Mendoj se të dy janë të pamartuar dhe në të 20-at.) U thoni ta përdorin atë për të blerë aksione në rritje—ose një shtëpi.

Po, portofolet e sigurimeve gëzojnë një lloj pushimi nga tatimi mbi të ardhurat. Fitimet brenda kompanisë së sigurimeve që ndihmojnë në pagimin e përfitimeve të vdekjes (të quajtura "ndërtim i brendshëm") janë kryesisht të përjashtuara nga taksat. Por avantazhet tatimore të aksioneve dhe shtëpive në rritje janë po aq të mira, dhe fëmijët po i humbasin ato nëse investojnë në sigurimin e jetës.

Problemi i fundit është një i zakonshëm për pothuajse çdo sigurim të jetës, përveç llojit më të thjeshtë të politikës afatgjate. Ajo që keni në këtë dokument në lidhje me nivelet e primit nuk është një kontratë, por një "projeksion". Për sa kohë ju duhet të vendosni për të mbajtur një politikë universale në fuqi, i nënshtrohet shumë gjërave të panjohura - normat e ardhshme të vdekjeve, kostot e përgjithshme, kthimet e portofolit.

Vetëm një nga këta faktorë mund të zvogëlohet deri në një farë mase: nëse zgjidhni një investim me të ardhura fikse, në vend të një prej zgjedhjeve jashtëzakonisht të ndërlikuara të lidhura me tregun e aksioneve, kthimi i portofolit është i garantuar të jetë të paktën 1%. Epo, nëse doni një kthim të garantuar prej 1%, merrni disa obligacione të thesarit të SHBA. Ata janë shumë më pak të pasigurt.

Çfarë u bë me Barry Kaye? Firma e tij, tani në duart e djalit të tij, po ecën fort. Ai jetoi deri në moshën 91-vjeçare, kështu që nëse blinte sigurimin e jetës, ndoshta nuk do të kishte një kthim të madh prej tij.

A keni një enigmë të financave personale që ia vlen ta shikoni? Mund të përfshijë, për shembull, shuma të mëdha pensionesh, llogaritë Roth, planifikimin e pasurive, opsionet e punonjësve ose shitjen e aksioneve të vlerësuara. Dërgo një përshkrim te williambaldwinfinance-at-gmail-dot-com. Vendosni "Query" në fushën e subjektit. Përfshi emrin e parë dhe shtetin e vendbanimit. Përfshini mjaft detaje për të gjeneruar një analizë të dobishme.

Letrat do të redaktohen për qartësi dhe shkurtësi; do të përzgjidhen vetëm disa; përgjigjet synojnë të jenë edukative dhe jo zëvendësuese për këshilla profesionale.