Seria I obligacionet e kursimit: Çfarë duan të dinë lexuesit

Për të qenë të sigurt, asnjë investim nuk është i përsosur për të gjithë. Por obligacionet e serisë I kanë aq shumë karakteristika tërheqëse sa ato përfaqësojnë një mundësi investimi "absolutisht të shkëlqyer", thotë

Burton Malkiel,

autor i klasikut të investimeve "A Random Walk Down Wall Street".

Pra, atëherë, këtu janë përgjigjet për disa nga ato pyetje të lexuesve, si dhe pyetje të tjera që investitorët mund të kenë në lidhje me obligacionet. 

Nëse i blej këto obligacione kursimi të Serisë I, sa është koha minimale që kam për t'i mbajtur ato?

Të paktën një vit. Nëse nuk keni mundësi të mbyllni para për të paktën kaq gjatë, këto obligacione nuk janë për ju. Por nëse mundeni, mbani në mend se ata mund të vazhdojnë të fitojnë interes për 30 vjet, ose derisa të vendosni t'i arkëtoni ato, cilado qoftë e para. Nëse i shlyeni para pesë vjetësh, ju humbni interesin për tre muajt e mëparshëm. “Për shembull, nëse arkëtoni një obligacion I pas 18 muajsh, ju merrni 15 muajt e parë të interesit”, thotë faqja e internetit e Thesarit.

Nëse blej tani, a jam i garantuar të marr atë normë 9.62% për aq kohë sa mbaj obligacionet?

Jo. Kjo normë prej 9.62% është vetëm norma fillestare vjetore për obligacionet e reja I të shitura nga maji deri në tetor të këtij viti. Kjo normë "zbatohet për 6 muaj pas blerjes së kryer", thotë faqja e Thesarit. "Për shembull, nëse blini një obligacion I më 1 korrik 2022, 9.62% do të aplikohej deri më 1 janar 2023. Interesi shtohet çdo gjashtë muaj."

Thesari rivendos normën çdo gjashtë muaj bazuar në një formulë të lidhur me inflacionin. Duke qenë se askush nuk e di saktësisht se çfarë do të ndodhë në frontin e inflacionit, sot nuk e dimë se cila do të jetë norma e re fillestare në nëntor.

"Përditësimet e normës ndikojnë si në obligacionet e reja ashtu edhe ato të emetuara më parë," thotë një zëdhënës i Thesarit. "Norma e përbërë e interesit që zbatohet për një obligacion kursimi të Serisë I përditësohet çdo gjashtë muaj nga momenti kur emetohet obligacioni deri në maturimin e obligacionit." Për më shumë detaje se si obligacionet fitojnë interes, shihni Faqja e Thesarit.

A ka kufizime se sa nga këto obligacione më lejohet të blej çdo vit?

Po. Kufiri vjetor është 10,000 dollarë për person, sipas Thesarit. Ju mund t'i blini obligacionet në formë elektronike nga Treasurydirect.gov, dhe ju gjithashtu mund të blini deri në 5,000 dollarë shtesë në vit në letra me bono duke përdorur rimbursimi federal i tatimit mbi të ardhurat. Gjithashtu, shumë investitorë blejnë bono të Serisë I jo vetëm për veten e tyre, por edhe si dhurata për të afërmit, miqtë dhe të tjerët.

Nëse i blini ato si dhuratë, shuma e blerjes "llogaritet në kufirin vjetor të marrësit, jo të dhënësit", thotë Thesari. I pyetur nëse kufijtë mund të rriten, zëdhënësi i Thesarit përgjigjet: "Nuk ka një propozim në shqyrtim që do të heqë kufirin." 

Bleva 10,000 dollarë obligacione të Serisë I në fund të vitit të kaluar. A duhet të pres deri në 12 muaj nga dita që i bleva për të blerë më shumë? Apo mund të blej më shumë në çdo kohë këtë vit?

Ju nuk duhet të prisni 12 muaj. Mund të blini më shumë në çdo kohë gjatë vitit 2022. "Kufiri vjetor i blerjeve zbatohet në bazë të një viti kalendarik dhe rivendoset më 1 janar," sipas një zëdhënësi të Thesarit.

Normat e interesit në përgjithësi janë rritur ndjeshëm. A mund të bjerë vlera e këtyre obligacioneve nën çmimin tim të blerjes?

Jo. Thesari thotë se vlera e obligacioneve tuaja I nuk mund të jetë kurrë më e vogël se sa keni paguar për to: "Norma e interesit nuk mund të shkojë nën zero dhe vlera e shlyerjes së obligacioneve tuaja I nuk mund të bjerë."

Cilat janë avantazhet më të rëndësishme tatimore me bonot e kursimit?

Të ardhurat nga interesi në obligacionet e kursimeve janë të përjashtuara nga të gjitha taksat mbi të ardhurat shtetërore dhe lokale. Kjo mund të jetë një tërheqje e rëndësishme për shumë investitorë me të ardhura të larta në zona me taksa të larta, si Kalifornia dhe New York City. (Por disa shtete, duke përfshirë Florida, Teksas, Uashington dhe Nevada, nuk kanë një taksë mbi të ardhurat shtetërore.) Fondacioni Tatimor ka detaje mbi taksat shtetërore.  

Një pjesë ose e gjithë interesi mund të përjashtohet gjithashtu nga tatimi federal mbi të ardhurat, por vetëm në rrethana të caktuara. “Duke përdorur paratë për arsimin e lartë mund t'ju pengojë të paguani taksën federale të të ardhurave mbi interesin tuaj, "sipas Thesarit. Por ka kufizime të rëndësishme, të tilla si madhësia e të ardhurave tuaja dhe shkronja të tjera të imta. Pragjet e të ardhurave zakonisht ndryshojnë çdo vit. Për detaje, shihni Formulari IRS 8815.

Një tjetër veçori tërheqëse që mund të habisë disa tatimpagues: zotëruesit e obligacioneve kanë fleksibilitet në vendosjen se kur të raportojnë të ardhurat nga interesi. Shumica e tatimpaguesve zgjedhin të shtyjnë raportimin e interesit derisa të paraqesin një deklaratë federale të tatimit mbi të ardhurat për vitin në të cilin ata marrin "atë që vlen obligacioni, përfshirë interesin", thotë Thesari. Por ka një mundësi tjetër: Raportoni interesin çdo vit, i cili mund të jetë një veprim i zgjuar për dikë me pak ose aspak të ardhura të tatueshme.

 Për më shumë informacion, shihni përgjigjet e TreasuryDirect për pyetje me përgjigje të shpeshta.

Më vete, një lexues bëri një pyetje në lidhje me shpërndarjet e kualifikuara bamirëse, ose QCD-të, një teknikë e zgjuar nga taksat e përdorur nga shumë investitorë të vjetër për të dhuruar për bamirësi nga një llogari tradicionale e pensionit individual. Në mënyrë të veçantë, lexuesi donte të dinte nëse tatimpaguesit që bëjnë një shpërndarje të kualifikuar bamirësie dhe kualifikohen për të përjashtuar të gjithë shumën nga të ardhurat, mund ta zbresin atë transferim në deklaratën e tyre federale të tatimit mbi të ardhurat si një donacion bamirësie.

Përgjigja: Jo. "Ju nuk mund të kërkoni një zbritje të kontributit bamirës për çdo QCD që nuk përfshihet në të ardhurat tuaja," thotë IRS në Botimin 590-B.

Megjithatë, kjo teknikë mund të jetë ende e vlefshme për shumë taksapagues më të vjetër për disa arsye. Një QCD zakonisht lejon investitorët e moshës 70½ ose më të vjetër të transferojnë deri në 100,000 dollarë çdo vit drejtpërdrejt nga IRA në një organizatë bamirëse të kualifikuar pa pasur asnjë prej atij transferimi që i nënshtrohet taksave. Nëse bëhet si duhet dhe jeni 72 vjeç e lart, ky transferim llogaritet në çfarëdo shpërndarjeje minimale të kërkuar për atë vit. Gjithashtu, as nuk përfshihet në të ardhurat tuaja bruto të rregulluara, që është një numër i rëndësishëm që mund të ndikojë në shumë artikuj të tjerë në deklaratën tuaj tatimore.

Paralajmërim: Fondet e këshilluara nga donatorët nuk konsiderohen bamirësi të kualifikuara për këtë qëllim. 

Z. Herman është një shkrimtar në Kaliforni. Ai më parë ishte kolumnist i raportit tatimor të The Wall Street Journal. Dërgoni komente dhe pyetje tatimore te [email mbrojtur].