I miratuar në fund të vitit të kaluar, ligji gjithëpërfshirës i daljes në pension rriti moshën për DRM-të në 73 vjeç në 2023, nga 72. Duke filluar nga viti 2033, mosha RMD do të rritet në 75 vjeç.
Ndryshimet prekin më së shumti ata që mbushin 72 vjeç këtë vit, të cilëve përndryshe do t'u ishte kërkuar të merrnin RMD-në e tyre deri më 1 Prill 2024. (Shërbimi i të Ardhurave të Brendshme u jep atyre që herën e parë një periudhë mospagimi deri në pranverën e vitit pasardhës; në të gjitha vitet pasuese vjet, RMD-të duhet të merren deri në fund të vitit.) RMD-ja juaj llogaritet duke pjesëtuar gjendjen e llogarisë suaj të pensionit që nga 31 dhjetori i vitit të kaluar me atë që IRS e quan "faktori juaj i jetëgjatësisë". Shuma që rezulton llogaritet si e ardhur; ju duhet ta tërhiqni atë nga llogaria juaj dhe do t'i detyroheni taksave për të. Rregullat e RMD zbatohen për IRA-të tradicionale, si dhe për planet e pensionit të sponsorizuara nga punëdhënësi si 401(k)s dhe 403(b)s.
Shumica e amerikanëve nuk e kanë luksin e pritjes, pasi ata kanë nevojë për tërheqje nga llogaritë e tyre të pensionit për të jetuar. Por mes atyre që kanë mundësi të presin, shtyrja nuk është gjithmonë masa më e mirë. Nëse vononi RMD-në tuaj dhe bilanci i llogarisë tuaj të pensionit rritet, do t'ju duhet të tërhiqni një shumë më të madhe vitin e ardhshëm. (Edhe nëse bilanci i llogarisë suaj mbetet i rrafshët, do t'ju duhet të merrni më shumë pasi faktori i jetëgjatësisë do të jetë më i ulët.) Të ardhurat shtesë mund të rrisin jo vetëm shumën që paguani në tatimin mbi të ardhurat, por edhe primet tuaja të Medicare poshtë vijës.
"Disa nga rregullat e vjetra, si ju duhet të lini llogaritë tuaja të shtyra nga taksat të marinohen për aq kohë sa të jetë e mundur, nuk zbatohen gjithmonë," tha Josh Strange, një planifikues financiar i certifikuar dhe president i Good Life Financial Advisors të NOVA në Aleksandri. , Va.
Pa një top kristali që tregon se si tregjet do të performojnë këtë vit, është e pamundur të thuhet nëse 72-vjeçarët aktualë mund të përfitojnë nga shtyrja e RMD-ve të tyre në vit, duke qenë të gjithë faktorët e tjerë të barabartë. (Pjesëmarrësit e tregut të anketuar nga Barron's pritej që S&P 500 ta mbyllte vitin më lart se niveli aktual). Por çka nëse të gjithë faktorët e tjerë nuk janë të barabartë? Thuaj se jeni 72 vjeç, prisni të dilni në pension këtë vit dhe të jeni në një grup më të ulët tatimor vitin e ardhshëm. Në atë rast, shtyrja e RMD-së tuaj në 2024 ndoshta do të kishte kuptim. Nga ana tjetër, nëse planifikoni të shisni banesën tuaj kryesore të shitur vitin e ardhshëm dhe të realizoni më shumë se 250,000 dollarë fitime kapitale (ose 500,000 dollarë nëse jeni të martuar bashkërisht), atëherë mund të dëshironi të filloni RMD-në tuaj këtë vit për të shmangur një mundësisht RMD më e madhe duke u shtuar të ardhurave të vitit të ardhshëm së bashku me fitimet tuaja kapitale. Kjo mund të shkaktojë prime më të larta të Medicare për ju në linjë.
Në vend që të prisni derisa të jeni në majë të RMD-ve për të bërë planifikimin e taksave, do të keni një mundësi më të mirë për të menaxhuar pasojat tatimore nëse filloni vite përpara. "Sa më shpejt, aq më mirë," tha Kris Yamano, një partner në Crewe Advisors në Scottsdale, Ariz. Një lëvizje e njohur është të bësh një konvertim Roth pasi të dalësh në pension, por para se të arrish moshën RMD. Ju ndoshta do të jeni në një grup taksash më të ulët gjatë asaj kohe, kështu që konvertimi i IRA-së tuaj tradicionale në një Roth IRA - qoftë të gjitha menjëherë ose të lëkundura gjatë disa viteve - do të thotë që do të detyroheni më pak në taksa mbi shumën e konvertuar sesa nëse e bëre kur ishe në një grup më të lartë.
Mund të ketë gjithashtu një përfitim nga tërheqja nga llogaritë tuaja të daljes në pension përpara se të planifikonit. Për shembull, nëse marrja e tërheqjeve më herët do t'ju lejonte të shtyni kërkesën e Sigurimeve Shoqërore deri në moshën 70 vjeç për të marrë përfitimin tuaj të plotë, atëherë kjo mund të jetë me vlerë të merret në konsideratë. Laurence Kotlikoff, një profesor i ekonomisë në Universitetin e Bostonit që shet softuer të optimizimit të Sigurimeve Shoqërore, bëri një skenar të një çifti hipotetik me të ardhura të larta në fillim të të 60-tave, të cilët planifikonin të dilnin në pension dhe të kërkonin Sigurime Shoqërore në moshën 64-vjeçare. Çifti jetonte në Nju Jork dhe planifikoi të priste deri në moshën 75-vjeçare për të marrë DRM-të. Duke përdorur softuerin e tij MaxiFi, ai zbuloi se pritja deri në 75 do të ishte më pak efikase tatimore për këtë çift sesa fillimi i tërheqjeve pa probleme në moshën 64 vjeç, pasi ulja e tyre në taksat e shtetit të Nju Jorkut dhe primet e Medicare do të tejkalonte rritjen e taksave federale që u detyroheshin nga tërheqjet e mëparshme.
"Kjo është një llogaritje shumë komplekse," tha Kotlikoff. "Është vërtet shumë individuale."
Shkruani Elizabeth O'Brien në [email mbrojtur]