Roth IRA kundrejt 401(k): Cili është ndryshimi?

Roth IRA kundrejt 401(k): Një përmbledhje

Të dy IRA-të Roth 401 (k) s janë llogari të njohura të kursimeve të pensionit me avantazhe tatimore që lejojnë që kursimet tuaja të rriten pa taksa. Megjithatë, ato ndryshojnë kur bëhet fjalë për trajtimin tatimor, opsionet e investimit dhe kontributet e punëdhënësit.

Kontributet në një 401(k) bëhen para tatimit, që do të thotë se ato depozitohen përpara se taksat tuaja mbi të ardhurat të zbriten nga paga juaj. Shumat janë të zbritshme nga taksat, duke ulur kështu të ardhurat tuaja të tatueshme. Megjithatë, në pension, tërheqjet tatohen me normën tuaj të tanishme të tatimit mbi të ardhurat.

Në të kundërt, nuk ka zbritje tatimore për kontributet në një Roth IRA. Megjithatë, kontributet dhe të ardhurat mund të tërhiqen pa taksa kur jeni në pension.

Në një skenar të përsosur, ju do të përdorni të dyja llogaritë për të lënë mënjanë fondet që më pas mund të rrisin taksën e shtyrë për vite. Megjithatë, përpara se të vendosni për një lëvizje të tillë, ka disa rregulla, kufij të të ardhurave dhe kufij të kontributeve që duhet të dini.

IRA-të Roth

Një variant i tradicionales llogaritë individuale të pensionit (IRAs), një Roth IRA krijohet nga një individ në një firmë investimi. Punëdhënësi juaj nuk është i përfshirë.

Ju kontrolloni Roth IRA-n tuaj dhe zgjedhjet tuaja të investimit nuk janë të kufizuara në mënyrën se si zakonisht janë opsionet e investimit të planit 401(k). Kjo u jep mbajtësve të Roth IRA një shkallë më të madhe lirie investimi sesa punonjësit që kanë plane 401(k) (edhe pse tarifat e ngarkuara për 401(k) janë zakonisht më të larta).

Në kontrast me 401 (k), paratë pas taksave përdoren për të financuar një Roth IRA. Kjo do të thotë që ju nuk merrni zbritje tatimore në vitet që jepni kontribute. Megjithatë, paratë tuaja rriten pa taksa dhe nuk vendosen taksa mbi të ardhurat për shpërndarjet e kualifikuara gjatë daljes në pension.

Kufijtë e Kontributit të Roth IRA

Kufijtë e kontributit vjetor janë shumë më të vogla me llogaritë e Roth IRA sesa për 401 (k) s. Për vitin 2023, kontributi maksimal vjetor për një Roth IRA është:

• 6,500 dollarë nëse jeni nën moshën 50 vjeç.
• 7,500 dollarë nëse jeni 50 vjeç ose më i vjetër.

Kufijtë e të ardhurave të Roth IRA

Roth IRA kufizon kontributet tuaja bazuar në të ardhurat e fituara. Me fjalë të tjera, sa mund të kontribuoni në një Roth IRA varet, pjesërisht, nga sa keni fituar në një vit. Për më tepër, shuma e lejuar e kontributit mund të reduktohet, ose të hiqet gradualisht, derisa të eliminohet, në varësi të të ardhurave tuaja dhe statusit të paraqitjes për taksat tuaja (d.m.th., beqar ose i martuar). Kufijtë e të ardhurave ndryshojnë çdo vit.

2023

Individët me status të regjistrimit tatimor të beqarëve mund të japin një kontribut të plotë nëse të ardhurat e tyre vjetore janë më pak se 138,000 dollarë. Shumat e kontributeve zvogëlohen (përfundojnë) nëse të ardhurat tuaja variojnë nga 138,000 dollarë në 153,000 dollarë. Nëse keni fituar më shumë se 153,000 dollarë, nuk mund të kontribuoni asgjë për një Roth IRA.

Çiftet e martuara që paraqesin bashkërisht mund të japin kontribute të plota nëse fitojnë më pak se 218,000 dollarë. Gama e largimit të të ardhurave është 218,000 dollarë deri në 228,000 dollarë.

2022

Këto janë rritje nga kufijtë për vitin 2022, të cilat ishin një shumë e reduktuar për ata me të ardhura nga 129,000 në 144,00 dollarë nëse do të ishit beqar dhe midis 204,000 dhe 214,000 dollarë nëse ishit të martuar bashkërisht. Nëse fitonit më shumë se këto kufij në vitin 2022, nuk mund të kontribuoni për një Roth.

Tërheqjet e Roth IRA

Ju mund të tërhiqni kontributet tuaja të Roth IRA në çdo kohë ose në çdo moshë pa pësuar taksa ose gjoba. Tërheqjet nga fitimet, megjithatë, mund t'i nënshtrohen tatimit mbi të ardhurat dhe një gjobë prej 10%, në varësi të moshës tuaj dhe sa kohë keni pasur llogarinë.

E rëndësishmja, ndryshe nga 401 (k) s, Roth IRA nuk ka shpërndarja e kërkuar minimale rregullat (RMD). Pra, gjatë jetës tuaj, nuk keni nevojë të bëni ndonjë tërheqje nga llogaria juaj. Nëse nuk ju duhen paratë në pension, mund t'i lini në llogari, ku mund të vazhdojë të rritet pa taksa për përfituesit tuaj.

Nëse merrni tërheqje, mund të shmangni taksat dhe gjobën nëse llogaria juaj është të paktën pesë vjeç dhe tërheqja është:

Nëse nuk i përmbushni këto udhëzime, mund të jeni në gjendje të shmangni dënimin (por jo taksën) nëse zbatohet një përjashtim i kualifikuar.

Më poshtë është një përmbledhje e të mirat dhe të këqijat e Roth IRAs.

401(k) Planet

I emëruar sipas seksionit 401(k) të Kodit të të Ardhurave të Brendshme, një 401(k) është një plan pensioni i sponsorizuar nga punëdhënësi. Për të kontribuar në një 401 (k), ju caktoni një pjesë të çdo pagese që duhet të hyjë në plan. Këto kontribute ndodhin përpara se taksat mbi të ardhurat të zbriten nga paga juaj. Kontributet janë të zbritshme nga taksat.

Opsionet e investimit midis planeve të ndryshme 401(k) mund të ndryshojnë jashtëzakonisht, në varësi të ofruesit të planit. Në mënyrë tipike, planet ofrojnë një përzierje të Fondet e përbashkëta fondet e tregtuara, të cilat përmbajnë një shportë letrash me vlerë ose aksione.

Sidoqoftë, pavarësisht se cilin fond (ose fonde) zgjidhni, asnjë fitim investimi nuk tatohet nga Shërbimi i Ardhurave të Brendshme (IRS) derisa të tërhiqen fondet (ndërsa tërheqjet e Roth IRA nuk tatohen).

Veçanërisht, 401 (k) kanë kufij kontributi shumë më të lartë sesa Roth IRA.

401(k) Kufijtë e kontributit

Kufijtë e kontributeve për vitin 2023 janë si më poshtë:

• 22,500 dollarë nëse jeni nën moshën 50 vjeç (deri në 20,500 dollarë në 2022)
• 30,000 dollarë, e cila përfshin një kompensim për një kontribut kapës prej 7,500 $ shtesë nëse jeni 50 vjeç ose më i vjetër. Kontributi i rimbushjes u rrit nga 6,500 dollarë në 2022, i cili arriti në një kontribut total vjetor prej 27,000.

401 (k) Ndeshja e Punëdhënësit

Në përgjithësi, planet 401 (k) janë më të dobishmet kur punëdhënësi juaj ofron një ndeshje. Një ndeshje do të thotë që punëdhënësit kontribuojnë para shtesë në llogarinë tuaj 401(k). Përputhja është zakonisht një përqindje e kontributit tuaj, deri në një përqindje të caktuar të pagës suaj.

Për shembull, punëdhënësi juaj mund të përputhet me 50% të kontributeve tuaja, deri në 6% të pagës suaj. Përputhja e punëdhënësit nuk llogaritet në kufirin tuaj të kontributit, por IRS e kufizon shumën totale që mund të shkojë në 401(k) çdo vit (kontributet tuaja plus ndeshjen).

Për 2023 dhe 2022, kufijtë e kontributeve të kombinuara për një 401 (k) janë si më poshtë.

2023

• 66,000 dollarë në kontributet totale, duke përfshirë ndeshjen e punëdhënësit, nëse jeni nën moshën 50 vjeç
• 73,500 dollarë nëse jeni 50 vjeç e lart, duke përfshirë kontributet shtesë
• 100% e pagës suaj

2022

• 61,000 dollarë në kontributet totale nëse jeni nën moshën 50 vjeç
• 67,500 dollarë nëse jeni 50 vjeç e lart, duke përfshirë kontributin shtesë prej 6,500 dollarësh
• 100% e pagës suaj (nëse është më pak se kufijtë e dollarit)

401(k) dhe Tatimet

Ju merrni një ulje tatimore kur kontribuoni në një 401(k). Kjo për shkak se ju mund të zbrisni kontributet tuaja kur të paraqisni deklaratën tuaj të tatimit mbi të ardhurat. Kjo zvogëlon të ardhurat tuaja të tatueshme, gjë që mund t'ju kursejë para.

Ju do të paguani taksa pasi të keni arritur moshën e pensionit dhe të filloni të bëni tërheqje nga plani. Këto tërheqje quhen shpërndarjet dhe i nënshtrohen taksat mbi të ardhurat me normën tuaj të tanishme tatimore. Nëse mendoni se të ardhurat tuaja do të jenë më të larta kur të dilni në pension, mund të dëshironi të planifikoni përpara, pasi të gjitha të ardhurat nga shpërndarjet tuaja do të tatohen.

401(k) Shpërndarjet minimale të kërkuara

Nëse keni një 401 (k), duhet të filloni të merrni shpërndarjet minimale të kërkuara (RMD) në një moshë të caktuar. RMD juaj është shuma minimale që duhet të tërhiqet çdo vit nga llogaria juaj 401(k) kur jeni në pension.

Me fjalë të tjera, nuk mund t'i lini të gjitha paratë tuaja në një 401 (k). Nëse e bëni këtë, do të pësoni një gjobë tatimore prej 50% për shumat e RMD që nuk janë tërhequr.

Ju duhet të filloni të merrni shpërndarjet minimale të kërkuara deri më 1 prill të vitit që pason vitin kur mbushni 73 vjeç (mosha 70½ nëse keni lindur përpara 1 korrikut 1949) ose vitin që dilni në pension, cilido qoftë më vonë.

Ja një vështrim i shpejtë në të mirat dhe të këqijat e planeve 401(k).

Dallimet kryesore

Këtu është një përmbledhje e ndryshimeve midis Roth IRA dhe 401 (k)s.