Roth 401 (k) kundër Roth IRA: Cili është ndryshimi?

Roth 401 (k) kundër Roth IRA: Një përmbledhje

Nuk ka asnjë përgjigje të vetme për të gjithë se cila është më e mirë, a Roth 401 (k) ose Llogaria individuale e pensionit Roth (IRA). Gjithçka varet nga profili juaj unik financiar: sa vjeç jeni, sa para fitoni dhe kur dëshironi të filloni të tërhiqni vezën e folesë.

Me avantazhet dhe disavantazhet për të dyja, këtu janë ndryshimet kryesore që duhet të merrni parasysh kur krahasoni dy llojet e llogarive Roth.

Planet Roth 401(k).

Krijuar nga Akti i pajtimit për rritjen ekonomike dhe lehtësimin e taksave të 2001, Roth 401 (k) janë një hibrid, duke përzier shumë nga pjesët më të mira të tradicionales 401 (k) s dhe Roth IRAs për t'u dhënë punonjësve një mundësi unike kur bëhet fjalë për planifikimin e daljes në pension.

Ashtu si 401(k)-të tradicionale, kontributet bëhen direkt nga çeqet e pagave të një punonjësi dhe punëdhënësi mund të përputhen me një pjesë të atyre kontributeve. Ndryshe nga planet tradicionale 401(k), taksat mbi të ardhurat paguhen për ato para përpara se të depozitohen në llogari, kështu që tërheqjet nuk do t'i nënshtrohen tatimit mbi të ardhurat gjatë tërheqjes.

IRA-të Roth

Roth IRA u krijuan nga Ligji për lehtësimin e tatimpaguesve të vitit 1997 dhe emëruar për Senatorin amerikan William Roth nga Delaware. Ajo që i dallon ata nga IRA-të tradicionale është se ato financohen me dollarë pas taksave, duke bërë shpërndarje të kualifikuara pa taksa.

Gjithashtu, ndryshe nga planet 401 (k), një Roth IRA nuk sponsorizohet nga punëdhënësi juaj. Kjo do të thotë që ju mund të vazhdoni të investoni në të njëjtën Roth IRA, edhe pasi të ndryshoni punë. Individët mund të zgjedhin institucionin financiar për të mbajtur kujdestarinë e IRA-s së tyre dhe investimet në të cilat dëshirojnë të kontribuojnë para dhe të vendosin se sa do të kontribuojnë në llogari çdo vit.

Dallimet kryesore

Të dy planet Roth 401(k) dhe planet Roth IRA përdorin dollarë pas taksave, që do të thotë se pronari nuk duhet të paguajë taksa mbi të ardhurat kur ata marrin shpërndarjet, duke e bërë këtë të dobishme për ata që presin të fitojnë më shumë para më vonë në jetë. Sidoqoftë, ekzistojnë disa dallime kryesore midis një plani Roth IRA dhe një plani Roth 401 (k):

Kufijtë e të ardhurave

Roth IRA-të vijnë me një kufi të të ardhurave. Për të Shërbimi i Ardhurave të Brendshme (IRS), tatimpaguesit individualë me të ardhura bruto të rregulluara (AGI) prej 144,000 dollarësh në 2022 ose çiftet e martuara që depozitojnë bashkërisht, të cilët bëjnë deri në 214,000 dollarë për vitin 2022, nuk kanë të drejtë për kontributet e Roth IRA.

Këto pragje pranueshmërie janë më të larta në vitin 2023, me heqjen graduale të përshtatshmërisë për individët që fitojnë më shumë se 153,000 dollarë dhe çiftet që bëjnë më shumë se 228,000 dollarë.

Një avantazh i madh i një Roth 401(k) është mungesa e një kufiri të të ardhurave, që do të thotë se edhe njerëzit me të ardhura të larta mund të kontribuojnë ende. Kjo përputhet mirë me kufijtë më të lartë të kontributit të Roth 401(k).

Shpërndarjet minimale të kërkuara (RMD)

Me një Roth 401 (k), duhet të filloni të merrni shpërndarjet minimale të kërkuara (RMDs) ashtu si një 401(k) tradicionale ose një IRA tradicionale. Që nga 1 janari 2023, kalimi i Akti i SIGURT 2.0 rriti moshën për fillimin e RMD nga 72 në 73 vjeç për individët e lindur midis 1951 dhe 1959 dhe moshën 75 vjeç për ata të lindur në 1960 ose më vonë.

Dështimi për të përmbushur RMD-në tuaj gjatë vitit mund t'ju nënshtrohet një ndëshkimi financiar prej 25% të mungesës. Megjithatë, nëse gabimi korrigjohet menjëherë, dënimi reduktohet në 10%. E vetmja rrethanë për të shtyrë marrjen e RMD-ve është nëse jeni ende i punësuar dhe nuk jeni pronar me 5% të kompanisë që sponsorizon planin.

Një Roth IRA nuk kërkon që ju të merrni RMD-në kurrë. Fleksibiliteti ju jep mundësinë të vazhdoni të kontribuoni në llogarinë tuaj dhe t'i lini ato fonde të rriten për një kohë të pacaktuar. Ju gjithashtu mund t'ia kaloni Roth IRA-n tuaj bashkëshortit ose pasardhësve tuaj.

Për vitet e tatueshme që fillojnë pas datës 31 dhjetor 2023, Akti SECURE 2.0 eliminon gjithashtu RMD para vdekjes për pronarin e një i caktuar nga Roth llogari në një punëdhënës 401(k) ose plane të tjera pensioni.

Sipas ligjit aktual, shpërndarjet minimale të kërkuara nuk kërkohet të fillojnë përpara vdekjes së pronarit të një Roth IRA, megjithëse shpërndarjet para vdekjes kërkohen në rastin e pronarit të një llogarie të caktuar nga Roth në një plan pensioni nga punëdhënësi.

Opsionet e investimeve

Me një Roth 401(k), opsionet tuaja të investimit janë të kufizuara në ato të ofruara nga administratori i planit, zakonisht lloje të ndryshme fondesh të përbashkëta me raporte shpenzimesh të përcaktuara.

Një Roth IRA ka një gamë shumë më të gjerë opsionesh investimi. Gjithashtu, mund të bëni blerje për të parë se cilët kujdestarë dhe automjete mbajnë shpenzimet më të vogla të transaksionit dhe administrative.

Kontributet dhe Kufijtë e Kontributeve

Avantazhi më i madh i Roth 401(k) është mundësia e përputhjes së kontributeve nga një punëdhënës. Punëdhënësve u ofrohet një stimul tatimor për t'i bërë ato. Pjesëmarrësit në plane mund të kontribuojnë një maksimum vjetor prej 20,500 dollarë për vitin 2022 dhe 22,500 dollarë për vitin 2023.

Individët mund të kontribuojnë me 6,500 dollarë shtesë kontribut kapës në 2022 dhe 7,500 dollarë në 2023 nëse mbushin 50 vjeç deri në fund të vitit. Duke filluar nga viti 2024, kontributet e IRA-s do të rregullohen për inflacionin dhe do t'i nënshtrohen rregullimeve të kostos së jetesës ose COLA.

Megjithatë, ka një pengesë. Punëdhënësit mund të përputhen me kontributin tuaj dollarë para taksave, dhe kur Roth financohet me dollarë pas taksave, fondet përkatëse dhe fitimet e tyre do të vendosen në një llogari të rregullt 401(k). Kjo do të thotë që ju mund të paguani taksa për këto para - dhe për të ardhurat e tyre - sapo të filloni të merrni shpërndarjet.

Roth IRA-të kanë shumë kufiri më i ulët i kontributit— 6,000 dollarë në vit për vitin 2022 dhe 6,500 dollarë për vitin 2023, krahasuar me një Roth 401 (k). Për më tepër, Roth IRA-të vetëfinancohen dhe nuk lejojnë përputhshmërinë e kontributeve të punëdhënësit.

Duke filluar nga viti 2025, punëdhënësve do t'u kërkohet të regjistrojnë automatikisht punonjësit e kualifikuar në planet e reja 401(k) me një shumë pjesëmarrje prej të paktën 3%, por jo më shumë se 10%. Kontributi përshkallëzohet në masën 1% në vit deri në minimum 10% dhe maksimum 15%.

tërheqjet

Qasja në fondet në Roth 401(k) tuaj para moshës 59½ është e kufizuar. Prekja vezët fole para daljes në pension duhet të jetë gjithmonë një çështje e zgjidhjes së fundit, por nëse duhet ta bëni atë, nuk mund të merrni para nga Roth 401(k) pa pësuar një gjobë prej 10%.

Me një Roth IRA, ju mund të tërhiqni një shumë të barabartë me kontributet që keni bërë në çdo kohë pa gjoba ose taksa. Megjithatë, kjo nuk vlen për të ardhurat e Roth IRA-s, për të cilat tërheqjet e para pensionimit nëse jeni nën moshën 59½ vjeç ende vijnë me një gjobë prej 10%.

Megjithatë, në rrethana të caktuara, të tilla si blerja e një shtëpie për herë të parë ose marrja e kostove të lindjes, lejon tërheqjen e të ardhurave nga Roth IRA juaj pa penalitet nëse e keni mbajtur llogarinë për më pak se pesë vjet dhe pa penalitet taksat nëse e keni mbajtur atë për më shumë se pesë vjet.

Me miratimin e Aktit SECURE 2.0 dhe duke filluar nga viti 2024, pjesëmarrësit do të jenë në gjendje të përfitojnë deri në 1,000 dollarë në vit nga kursimet e pensionit për shpenzimet emergjente personale ose familjare pa paguar gjobat 10% të tërheqjes së hershme.

Për më tepër, punonjësit do të jenë në gjendje të krijojnë një llogari kursimi të urgjencës Roth me deri në 2,500 dollarë për pjesëmarrës. Të mbijetuarit e abuzimit në familje mund të tërheqin më pak se 10,000 dollarë ose 50% të llogarisë së tyre të pensionit pa penalitet dhe viktimat e një deklarate federale katastrofe natyrore mund të tërheqin deri në 22,000 dollarë nga llogaria e tyre e pensionit pa penalitet.

Kredi

Një avantazh i një llogarie Roth 401(k) është aftësia për të marrë hua para kundrejt gjendjes së llogarisë tuaj. Mund të huazoni deri në 50% të bilancit të llogarisë suaj ose 50,000 dollarë, cilado që të jetë më e vogël.

Megjithatë, nëse nuk e ktheni kredinë sipas kushteve të marrëveshjes, ato para mund të konsiderohen si një shpërndarje e tatueshme.

Ndryshe nga Roth 401(k)s, Roth IRA nuk lejojnë kredi, por lejojnë një Roth IRA rollover. Gjatë kësaj periudhe, ju keni 60 ditë për të transferuar paratë tuaja nga një llogari në tjetrën. Për sa kohë që i ktheni ato para asaj ose një Roth IRA tjetër në atë hark kohor, ju po merrni në mënyrë efektive një kredi me interes 0% për 60 ditë.

Bottom Line

Kur krahasoni një Roth IRA me një Roth 401 (k), secila ka grupin e vet të përfitimeve dhe përfitimeve. Asnjëra nuk është në thelb më e mirë se tjetra. Për shumë njerëz, mund t'ju ndihmojë në një moment të kaloni mes tyre për të përfituar nga përfitimet e të dyjave.