Shumë njerëz pyesin nëse duhet të investojnë në dividentë të kualifikuar apo jo të kualifikuar dhe cilat janë ndryshimet. Dallimi më i madh është në mënyrën se si taksohet secili. Për t'ju ndihmuar të përcaktoni se cilat dividentë që paguajnë aksione mund të kenë një vend në portofolin tuaj individual, duhet të shqyrtoni pasqyrat financiare të kompanisë, rendimentin e dividentit, perspektivat për të ardhmen dhe tolerancën tuaj ndaj rrezikut. Ju gjithashtu përcaktoni nëse dividentët janë dividentë të rregullt ose dividentë të kualifikuar. Kjo bën një ndryshim të rëndësishëm në ato aksione në të cilat investoni për shkak të dallimeve në taksa. A këshilltar financiar mund t'ju ndihmojë të gjeni dividentët më të mirë për portofolin tuaj dhe madje të menaxhoni asetet tuaja në emrin tuaj.
Çfarë janë të ardhurat nga dividentët?
Të ardhurat nga dividentët janë pjesë e rrjedhës së të ardhurave nga aksionet e zakonshme dhe ato vijnë nga një pjesë e fitimeve të një kompanie, e cila u paguhet aksionerëve në baza të rregullta. Pjesa e mbetur e fitimeve pas pagesës së dividentëve riinvestohet në firmë. Jo çdo kompani u paguan dividentë aksionarëve. Të ardhurat nga dividentët janë veçanërisht të rëndësishme në kohën e rënies së tregjeve të aksioneve pasi investimi për vlerë është shpesh një strategji më inteligjente sesa investimi për rritje.
Stoqet me një të konsiderueshme japin dividend zakonisht nuk rriten me shpejtësi. Ato konsiderohen aksione me vlerë. Vlera e investimit është shpesh një strategji e rëndësishme gjatë një recesioni ose një tregu të favorshëm. Të ardhurat nga dividentët tatohen. Kur eksploroni dividentë të kualifikuar dhe jo të kualifikuar, do të zbuloni ndryshimet në tatimin e llojeve të ndryshme të dividentëve.
Dividentët e Kualifikuar
Nëse dividentët që merrni klasifikohen si dividentë të kualifikuar, ju paguani taksa mbi to në norma e fitimeve kapitale. Norma e fitimeve kapitale është shpesh më e ulët se norma e tatimit për dividentët e pakualifikuar ose të zakonshëm. Nëse jeni një individ me të ardhura më të ulëta, mund t'ju duhet të paguani asnjë taksë qeverisë federale për pjesën e dividentëve tuaj që klasifikohen si dividentë të kualifikuar.
Nëse merrni të ardhura të kualifikuara nga dividenti, norma e tatimit mbi fitimet kapitale është 20 përqind, 15 përqind ose 0 përqind në varësi të të ardhurave tuaja. Shpesh është më fitimprurëse të marrësh dividentë të kualifikuar sesa dividentë të zakonshëm. Dividentët duhet të plotësojnë këto kritere për t'u konsideruar si dividentë të kualifikuar:
Dividenti duhet të paguhet nga një kompani amerikane ose një kompani e huaj e kualifikuar.
Nëse blini aksione në ose përpara data e ish-dividentit dhe pastaj mbajeni atë për të paktën 61 ditë përpara se të paguhet dividenti tjetër, atëherë dividenti është një divident i kualifikuar.
Stoku duhet të plotësojë periudhën e mbajtjes. Për dividentët që do të tatohen me normën e fitimeve kapitale, periudha e mbajtjes mund të jetë 60 ditë për fondet e përbashkëta dhe aksionet e zakonshme dhe 90 ditë për aksionet e preferuara. Nëse nuk e përmbushni periudhën e mbajtjes, dividenti nuk do të kualifikohet.
Dividentët nuk janë të listuar me Shërbimin e të Ardhurave të Brendshme (IRS) si ato që nuk kualifikohen për statusin preferencial.
Dividentët nuk duhet të jenë shpërndarje të fitimeve kapitale ose pagesa nga organizata të përjashtuara nga taksat.
Dividentë të zakonshëm (të pakualifikuar).
Shumica e dividentëve të paguar nga një korporatë janë dividentë të zakonshëm dhe nuk përputhen me kriteret për dividentë të kualifikuar. Kjo do të thotë se ato tatohen me normën tuaj individuale të tatimit mbi të ardhurat marxhinale. Norma marxhinale e tatimit është norma e tatimit mbi të ardhurat e paguara për dollarin e fundit të të ardhurave të fituara nga investitori. Pothuajse në çdo rrethanë, dividentët e kualifikuar janë më të mirë për investitorin sesa dividentët e zakonshëm.
Nëse grupi juaj i taksave është më shumë se 15 për qind, por më i vogël se grupi tatimor kryesor prej 37 për qind, ju paguani 15 për qind për dividentët e kualifikuar. Nëse grupi juaj tatimor është 37 për qind, ju paguani 20 për qind në dividentë të kualifikuar. Kjo është e rëndësishme kur krahasohen dividentët e zakonshëm dhe dividentët kualifikues. Një rregull i përgjithshëm që do të kursejë para është mbajtja e investimeve duke paguar dividentë të zakonshëm në llogari të favorizuara nga taksat si p.sh. Llogaritë tradicionale të pensionit individual (IRA). Dividentët e kualifikuar mund të mbahen në llogaritë e tatueshme pasi norma tatimore ka të ngjarë të jetë më e ulët.
Shërbimi i të Ardhurave të Brendshme (IRS) këshillon që tatimpaguesit të supozojnë se çdo divident i paguar në aksione të zakonshme ose të preferuara është një divident i zakonshëm përveç nëse korporata emetuese ose organi tjetër ju këshillon ndryshe. Bizneset që pothuajse gjithmonë lëshojnë dividentë të zakonshëm dhe jo dividentë të kualifikuar përfshijnë sa vijon:
Planet e riinvestimit të dividentëve (DRIPs) dhe pagesat në vend të dividentëve tatohen gjithashtu me një normë më të lartë. Dividentët do t'ju raportohen në Formulari i IRS 1099-DIV dhe të specifikuara si dividentë të zakonshëm ose të kualifikuar.
Bottom Line
Të ardhurat nga dividentët janë një pjesë e vlefshme e kthimit tuaj nga investimi i aksioneve. Nëse jeni një investitor me të ardhura ose vlerë, zakonisht zgjidhni aksione me rendiment më të lartë dividenti. Të ardhurat nga fitimet kapitale, të cilat vijnë nga një rritje në çmimin e aksioneve, janë të rëndësishme në një treg në rritje, por të ardhurat nga dividentët marrin drejtimin gjatë një ekonomie recesionare. Shumica e dividentëve janë dividentë të zakonshëm që tatohen me normën tatimore marxhinale të investitorit. Dividentët e zakonshëm duhet të mbahen në a tax-përparësisë llogari nëse është e mundur.
Këshilla për të investuar
Nuk është gjithmonë e thjeshtë të përcaktosh llojet e investimeve që duhet të bësh. Mund të jetë e mençur të merrni këshilla profesionale nga një këshilltar financiar kur investoni për t'ju ndihmuar të gjeni përzierjen e duhur të aseteve. Nëse nuk keni një këshilltar financiar, gjetja e një nuk duhet të jetë e vështirë. Mjet falas i SmartAsset mund t'ju ndihmojë të gjeni një këshilltar financiar të pajtueshëm, i cili jo vetëm që mund t'ju ndihmojë të zgjidhni aksionet bazuar në preferencat tuaja, por që mund të merret me implikimet tatimore të dividentëve të kualifikuar dhe jo të kualifikuar. Ju mund të zgjidhni midis tre këshilltarëve financiarë të kualifikuar në zonën tuaj lokale. Nëse jeni gati, Fillo tani.
Jo vetëm që një këshilltar financiar mund t'ju ndihmojë me të ardhurat tuaja nga dividentët, por pavarësisht se cilat janë kushtet e tregut, një këshilltar mund t'ju ndihmojë të zgjidhni investimet me një kthim adekuat bazuar në preferencat tuaja të rrezikut. Zbuloni se sa mund të kushtojë përdorimi i një këshilltari financiar Mjet falas i SmartAsset.
Foto krediti: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Postimi Dividentë të kualifikuar kundrejt jo të kualifikuar shfaq së pari në Blog SmartAsset.
Burimi: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html