Fëmijët e mi kanë trashëguar 5 milionë dollarë aksione nga babai i tyre (pasuria e të cilit nuk është shpërndarë ende pas 11 muajsh) duke i lënë ata me një humbje prej 30% të vlerës mbi të cilën ata nuk kanë pasur asnjë kontroll. A ka ndonjë mënyrë që ata të bëjnë një zgjedhje se cilat aksione duhet të shesin dhe të korrin humbjet tatimore? Ata e kuptojnë se periudha 10-vjeçare e tërheqjes së llogarisë individuale të pensionit (IRA) tani është reduktuar në nëntë vjet, gjë që e bën atë edhe më të tatueshme. Çdo ndihmë do të vlerësohej.
Më vjen keq që dëgjoj për vdekjen e tij. Jam i sigurt që tashmë është një kohë e vështirë për ju dhe fëmijët tuaj, dhe e di që ballafaqimi me pasurinë e tij të pazgjidhur dhe çështjen e humbjet e investimeve mos e bëni më të lehtë.
Këtu mund të ketë shumë kompleksitete për të cilat unë nuk jam i vetëdijshëm sepse nuk i di të gjitha detajet e pasurisë, por do të përpiqem të shpjegoj nga një këndvështrim i një fotografie të madhe disa gjëra për të cilat duhet të dini. kjo mund t'ju ndihmojë të vendosni se si të ecni përpara nga këtu.
A këshilltar financiar mund t'ju ndihmojë të merrni vendime për trajtimin e një trashëgimie dhe minimizimin e taksave.
Flisni me Ekzekutuesin
Së pari, ju rekomandoj që të flisni me ekzekutuesi i pasurisë dhe diskutoni çdo shqetësim që keni. Ka disa çështje të mundshme që mund të ndihmojnë në zgjidhjen e tyre.
Pa ditur asgjë tjetër për pasurinë, nuk mund të them nëse 11 muaj janë një kohë e gjatë për të pritur zgjidhjen. Pasuritë më të thjeshta mund të vendosen më shpejt se ato komplekse, dhe pasuritë më komplekse kërkojnë më shumë kohë. Megjithatë, nëse besoni se zgjidhja po vonohet për shkak të mosveprimit ose paaftësisë nga ana e ekzekutuesit, atëherë kjo duhet të adresohet. Kjo është veçanërisht e vërtetë nëse vonesa po u shkakton dëm financiar fëmijëve tuaj.
Edhe nëse vonesa nuk është për shkak të ndonjë gjëje nën kontrollin e ekzekutuesit, njohja e aksioneve që fëmijët tuaj do të preferonin të shesin mund të ndihmojë në informimin e vendimeve të ekzekutuesit. Vetëm përmbaruesi ose një administrator i caktuar gjyqësor ka autoritetin për të shitur pasuritë e pasurisë.
Shpërndarjet e trashëguara të IRA-s
Le të sqarojmë gjithashtu kuptimin e tyre për rregullat e trashëguara të shpërndarjes së IRA-s. Duke supozuar se fëmijët tuaj nuk janë të mitur atëherë, po, sipas ligjit aktual ata kanë 10 vjet për të tërhequr çdo para të mbajtur brenda IRA-ve të trashëguara. Konkretisht, paratë duhet të tërhiqen deri në fund të vitit të dhjetë pas vitit të vdekjes së pronarit fillestar të llogarisë.
Nëse babai i tyre ka ndërruar jetë në ndonjë moment gjatë vitit 2021, ata kanë kohë deri më 31 dhjetor 2031. Nëse ai ka ndërruar jetë në 2020, kanë kohë deri më 31 dhjetor 2030.
Fatkeqësisht, kjo orë fillon në momentin e vdekjes së pronarit të llogarisë fillestare, pavarësisht se sa kohë duhet për të shlyer pjesën tjetër të pasurisë dhe për të shpërndarë aktivet.
Korrja e humbjeve kapitale
Është e paqartë nëse aksionet e veçanta në fjalë mbahen brenda IRA-s ose në një llogari tjetër. Kjo ka rëndësi kur bëhet fjalë për të kuptuar pasojat e taksave dhe nëse është apo jo humbjet e korrjes është një opsion.
Nëse stoqet mbahen brenda IRA-s, atëherë fitimet kapitale janë tashmë të mbrojtura nga tatimi. Ana tjetër e asaj medalje është se ju gjithashtu nuk mund të korrni humbje kapitale për një përfitim tatimor. Ajo që do të ketë rëndësi në këtë rast është thjesht që kur një shpërndarje të merret nga IRA, ajo do të tatohet si e ardhur për marrësin.
Nëse stoqet mbahen brenda një llogarie brokerimi të tatueshëm, atëherë është një histori tjetër. Në këtë rast, humbjet kapitale mund të përdoren për të kompensuar fitimet kapitale. Megjithatë, vetëm për shkak se vlera e stokut ka rënë me 30% nuk garanton që në fakt ka ndonjë humbje për korrje.
Sigurohuni që të kontrolloni baza e aksioneve dhe kuptoni nëse ka ndonjë humbje të parealizuar për të marrë.
Taksat e pasurive
Nëse stoqet në fakt mbahen në një llogari të tatueshme në mënyrë që humbjet kapitale të mund të mblidhen për të reduktuar detyrimin tatimor, dhe nëse në fakt ka humbje kapitale për korrje, ju duhet të merrni parasysh qasjen më të mirë për korrjen e këtyre humbjeve. Nëse i shisni aksionet ndërsa ato mbahen ende brenda pronës, atëherë pasuria do të marrë zbritjen për humbjen e kapitalit.
Kjo mund të jetë ose jo qasja më e mirë. Derisa pronat kanë një normë shumë më të lartë tatimore se sa shumica e tatimpaguesve – që variojnë ndërmjet 18% dhe 40% – shumica dërrmuese e pasurive nuk i nënshtrohen fare taksimit për shkak të shumës aktuale të përjashtimit prej 12.06 milionë dollarësh. Mund të nënkuptojë shumë mirë që ju korrni humbje kundrejt një pasurie që gjithsesi nuk ka një detyrim tatimor.
Shpërndarja në natyrë
Nëse në vend të kësaj, pasuria ua kalon aksionet fëmijëve tuaj në natyrë, që do të thotë se pasuria nuk e shet stokun, por u shpërndan aksionet aktuale atyre, atëherë baza e tyre në aksion ka shumë të ngjarë të jetë vlera e tyre e drejtë e tregut në datën e babait të tyre. kaloi. Ky do të ishte rasti pavarësisht nga shuma që babai i tyre paguante për ta apo çfarë ishte baza e tij. Kjo quhet a bazë e rritur.
Kjo potencialisht krijon një mundësi për kursimin e taksave për fëmijët tuaj. Nëse vlera e aksioneve ka rënë me 30% që kur babai i tyre vdiq, atëherë gjithsesi nuk mund të bëjnë asgjë për këtë tani. Nëse ata marrin shpërndarjen në natyrë, ata mund të jenë në gjendje të shesin dhe të korrin humbjen prej 30%, gjë që duket sikur shpresonin të bënin në radhë të parë.
Hapat e ardhshëm
Shpresoj që kjo të japë njëfarë qartësie dhe t'ju ndihmojë të mendoni për hapat tuaj të ardhshëm. Pasuritë mund të jenë shumë komplekse dhe rregullat tatimore shpesh varen nga detaje të vogla. Ju inkurajoj fuqimisht të flisni me një ekip që përfshin një avokat, profesionist tatimor dhe planifikues financiar, të cilët të gjithë kanë ekspertizën e nevojshme për t'ju ndihmuar.
Brandon Renfro, CFP®, është një kolumnist i planifikimit financiar SmartAsset dhe u përgjigjet pyetjeve të lexuesve mbi financat personale dhe temat tatimore. Keni një pyetje që dëshironi t'i përgjigjeni? Email [email mbrojtur] dhe pyetjes suaj mund t'i përgjigjet në një kolonë të ardhshme.
Ju lutemi vini re se Brandon nuk është pjesëmarrës në platformën SmartAdvisor Match.
Këshilla për planifikimin e investimeve dhe daljes në pension
Nëse keni pyetje specifike për situatën tuaj të investimit dhe trashëgimisë, a këshilltari financiar mund të ndihmojë. Gjetja e një këshilltari financiar të kualifikuar nuk duhet të jetë e vështirë. Mjet falas i SmartAsset ju përputhet me deri në tre këshilltarë financiarë që shërbejnë në zonën tuaj dhe ju mund të intervistoni ndeshjet e këshilltarëve tuaj pa asnjë kosto për të vendosur se cili është i duhuri për ju. Nëse jeni gati të gjeni një këshilltar që mund t'ju ndihmojë të arrini qëllimet tuaja financiare, Fillo tani.
Nëse keni një pasuri të konsiderueshme, taksat e pasurive mund të jetë i rëndë. Por ju mund të planifikoni përpara taksat për të maksimizuar trashëgiminë e të dashurve tuaj. Për shembull, ju mundeni pjesë dhuratë të pasurisë suaj paraprakisht për trashëgimtarët apo edhe të krijojë një trust.
Foto: ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/Natee Meepian
Postimi Pyetni një këshilltar: Fëmijët e mi trashëguan 5 milionë dollarë. Si duhet ta trajtojnë atë? shfaq së pari në Blog SmartAsset.
Burimi: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-kids-inherited-5-191222714.html