A është e zbritshme tatimi mbi interesin marzh?

Bota e investuar është e madhe, emocionuese dhe shpesh e shtrenjtë për tregtarët individualë. Herë pas here, do të hasni në një mundësi investimi që nuk dëshironi ta humbisni, por nuk mund ta përballoni plotësisht. Për fat të mirë, ju mund të huazoni fondet e nevojshme nga ndërmjetësi juaj për të blerë aktivin dhe për të paguar interesin e marzhit për kredinë. Për më tepër, ju mund të zbrisni koston e tregtimi me marzh nga taksat tuaja, duke ju lejuar të zvogëloni barrën tuaj tatimore ndërsa tregtoni asete që nuk keni kapacitetin financiar për t'i blerë vetë. Këtu janë detajet mbi interesin e marzhit dhe si të zbritni kostot nga taksat tuaja.

Konsideroni të punoni me një këshilltar financiar i verifikuar për të diskutuar nëse investimi ka kuptim për ju dhe, nëse po, si mund të zbrisni interesin e marzhit nga taksat tuaja.

Çfarë është Interesi i Marzhit?

Interesi i marzhit është ajo që paguan një investitor kur merr hua nga ata komisioner për të blerë një aktiv. Me fjalë të tjera, nëse nuk mund të përballoni një investim, mund të merrni një kredi nga firma juaj e brokerimit për ta blerë atë.

Ashtu si marrja e një kredie nga një banka tradicionale, kredia e marzhit që ndërmjetësi juaj jep akumulon interes. Si rezultat, tregtimi me marzhë çon në pagesa të interesit, edhe nëse investimi juaj nuk sjell fitime.

Si të llogarisni interesin e marzhit?

Normat e interesit midis të gjitha llojeve të industrive luhaten, dhe interesi i marzhit nuk bën përjashtim. Firma e investimeve që përdorni, shuma e parave që merrni hua dhe sa shpejt e shisni një aktiv pas blerjes do të ndikojnë në normën tuaj të interesit.

Për të llogaritur kostot e interesit të marzhit, ju do të shumëzoni kredinë tuaj me normën tuaj të interesit dhe do ta ndani rezultatin me 360 ​​(numri që firmat e investimeve përdorin për ditë në vit). Më në fund, do ta shumëzoni rezultatin me numrin e ditëve që planifikoni të mbani aktivin.

Për shembull, thoni se keni marrë hua 20,000 dollarë për të blerë aksioneve. Firma juaj e brokerimit ju ngarkon një normë interesi efektive prej 7.5%, dhe ju besoni se do të përfitoni më shumë duke shitur aksionet pasi ta mbani atë për një javë.

Historia vazhdon

Pra, ju llogaritni interesin e marzhit duke shumëzuar fillimisht shumën e kredisë me normën e interesit:

20,000 dollarë x 0.075 = 1,500 dollarë

Pastaj, pjesëtojeni rezultatin me 360:

1,500$/360=4.16$, që është sa interes grumbulloni në ditë ndërsa kredia është në fuqi.

Së fundi, shumëzojeni tarifën e interesit ditor me numrin e ditëve që mbani aktivin:

4.16 dollarë × 7 ditë = 29.12 dollarë

Prandaj, nëse tregtoni me marzh dhe blini 20,000 dollarë aksione, do të paguani 29.12 dollarë interes të marzhit kur shisni aksionin një javë më vonë (shtatë ditë).

A është e zbritshme tatimi mbi interesin marzh?

Interesi i marzhit është i zbritshëm nga taksat nëse ju detajoni zbritjet tuaja. Përveç kësaj, ju nuk mund të zbrisni më shumë interes të marzhit se sa juaji të ardhurat neto nga investimet. Prandaj, ju duhet të merrni të ardhura neto kur kombinoni interesin e tatueshëm, pagesat e dividentëve dhe fitimet kapitale afatshkurtra për të marrë një zbritje tatimore për interesin e marzhit të paguar në të njëjtin vit tatimor.

Me fjalë të tjera, ju nuk keni të drejtë të merrni një zbritje për interesin e marzhit nëse merrni zbritje standarde kur depozitoni taksat ose paguani 0 dollarë të interesit të marzhit në vitin tatimor. Ju gjithashtu nuk keni të drejtë nëse nuk keni marrë asnjë të ardhur neto nga investimi për vitin tatimor.

Së fundi, ju mund të bartni interesin e marzhit në vitet e ardhshme tatimore. Si rezultat, vitet e kaluara tatimore me interes të marzhit mund të krijojnë një zbritje tatimore në vitin aktual tatimor. Mbani mend, do t'ju duhet të specifikoni zbritjet tuaja dhe të keni të ardhura neto nga investimet më të mëdha se $0 për të aplikuar zbritjet e interesit të marzhit.

Kufiri i zbritjes së tatimit në interes të marzhit

Të ardhurat tuaja neto nga investimi do të kufizojnë zbritjen e tatimit të interesit të marzhit për vitin aktual tatimor. Për shembull, thoni se investimet tuaja ju dhanë një të ardhur neto investimi prej 1,000 dollarësh dhe ju keni 5,000 dollarë interes marzhi për të zbritur nga taksat tuaja. Sidoqoftë, ju mund të zbrisni vetëm deri në të ardhurat tuaja neto nga investimi për vitin (1,000 dollarë). Prandaj, ju mund të zbrisni 1,000 dollarë të interesit të marzhit për taksat e këtij viti dhe të bartni 4,000 dollarët e mbetur në vitet e ardhshme.

Bottom Line

Interesi i marzhit është kostoja e huazimit të parave nga ndërmjetësi juaj për të investuar në aksione, obligacionet dhe pasuri të tjera që nuk mund t'i përballoni. Ju mund të zbrisni interesin e marzhit nga taksat tuaja duke renditur zbritjet tuaja dhe duke zbritur kostot e interesit të marzhit nga të ardhurat tuaja neto nga investimi.

Ligji tatimor kufizon mënyrën se si mund të aplikoni zbritjet e interesit të marzhit. Në mënyrë të veçantë, nuk mund të zbrisni kurrë më shumë sesa fitojnë investimet tuaja në çdo vit të caktuar tatimor. Sidoqoftë, çdo interes i marzhit që nuk e zbritni nga taksat mund të zbatohet për vitet e ardhshme. Si rezultat, tregtimi me marzh mund të krijojë një avantazh tatimor dhe një mundësi për të blerë një aktiv fitimprurës që nuk mund ta përballonit ndryshe.

Këshilla për zbritjet e tatimit në interesin e marzhit

Foto: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov

Postimi A është e zbritshme tatimi mbi interesin marzh? shfaq së pari në Blog SmartAsset.