Ndryshimi i rregullit RMD të IRS mund ta bëjë Roth IRA-n tuaj më të vlefshëm

Shërbimi i të Ardhurave të Brendshme ka propozuar ndryshime të rregullave që mund të ndikojnë ndjeshëm në mënyrën se si përfituesit do të menaxhojnë trashëgiminë dalje në pension llogaritë. Rregulloret e propozuara, të cilat u publikuan muajin e kaluar, kapën në befasi disa në industrinë e shërbimeve financiare, pasi ato ofrojnë një interpretim të ri të Akti i SIGURIS dhe ndryshoni rregullat që rregullojnë shpërndarjet minimale të kërkuara (RMD) të IRA-ve të trashëguara, 401(k) dhe llogarive të tjera.

Marrja e ushqimit? Ndryshimet e propozuara të rregullave mund t'i bëjnë llogaritë Roth dhe konvertimet Roth edhe më të vlefshme se kurrë, pasi ato nuk i nënshtrohen RMD-ve. A këshilltar financiar mund t'ju ndihmojë të planifikoni daljen në pension dhe të kuptoni rregullat e reja kur ato të bëhen.

IRS ka një interpretim të ri të rregullave të RMD

Muajin e kaluar, IRS publikoi rregullore të propozuara me vlerë 275 faqe në një përpjekje për të sqaruar pjesë të Aktit SECURE, ligji i vitit 2019 që bëri një sërë ndryshimesh të profilit të lartë në sistemin e daljes në pension në SHBA Një nga këto ndryshime ishte eliminimi i të "shtrihet IRA".

Përpara Aktit SIGURT, një person që ka trashëguar një IRA ose një llogari të ngjashme pensioni mund të përmbushë RMD detyrim duke bërë tërheqje vjetore që bazoheshin në jetëgjatësinë e vetë personit. Shtrirja e IRA-s është veçanërisht e vlefshme për të rinjtë me llogari të trashëguara pensioni, pasi u mundësoi përfituesve të shpërndanin tërheqjet e tyre dhe të shtynin taksat gjatë shumë dekadave.

Megjithatë, sipas Aktit SIGURT, jo-bashkëshortët që trashëgojnë një llogari pensioni duhet të tërheqin të gjitha asetet e saj deri në fund të vitit të 10-të pas vdekjes së pronarit fillestar të llogarisë. Si rezultat, IRS është në gjendje t'i tatojë këto para më shpejt.

Megjithatë, rregulli 10-vjeçar ende lejon njëfarë fleksibiliteti. Përfituesi mund t'i tërheqë paratë aq shpejt ose ngadalë sa dëshiron ai ose ajo, duke përfshirë një shumë të përgjithshme, për sa kohë që aktivet e llogarisë tërhiqen deri në fund të vitit të 10-të.

Por e gjithë kjo mund të ndryshojë sipas interpretimit të fundit të qeverisë për Aktin SIGURT. Sipas rregulloreve të propozuara nga IRS, një përfitues që trashëgon një llogari tradicionale të IRA ose të sponsorizuar nga punëdhënësi, do të jetë gjithashtu i detyruar të marrë RMD çdo vit nëse pronari fillestar kishte mbushur moshën RMD përpara se të vdiste. Këta përfitues jo vetëm që do t'i nënshtrohen RMD-ve bazuar në jetëgjatësinë e tyre në vitet 1-9, por ata gjithashtu duhet të tërheqin plotësisht llogaritë deri në fund të vitit 10.

Historia vazhdon

Interpretimi i IRS i Aktit të Sigurt befasoi disa në industri. ThinkAdvisor e quajti dispozitën RMD një "kthesë të befasishme". Ian Berger, një analist i IRA për Ed Slott and Company, shkroi se IRS "na ka hedhur një kthesë" duke interpretuar rregullin 10-vjeçar të Aktit SECURE në një "mënyrë krejtësisht të papritur".

“Fillimisht besohej se përfituesit e IRA-s nuk do të kishin asnjë kërkesë për të marrë fonde mbi çdo plan – vetëm se llogaria duhej të zbrazej ​​deri në fund të atij viti të dhjetë,” tha Glen Goland, një planifikues financiar i certifikuar (CFP) dhe i moshuar. strateg i pasurisë në Arnerich Massena në Portland, Oregon.

“Kontabilistët dhe avokatët me të cilët kam folur nuk e prisnin këtë ndryshim; megjithatë, është në përputhje me përpjekjet e fundit për të përshpejtuar gjenerimin e të ardhurave tatimore nga llogaritë e IRA-s,” shtoi ai.

Sigurisht që pyetja mbetet nëse rregulloret e propozuara do të hyjnë në fuqi. Agjencia federale po mbledh komente me shkrim dhe elektronike deri më 25 maj. Një seancë publike mbi propozimin është caktuar për 15 qershor në orën 10:XNUMX.

Si të përgjigjeni: Shkoni me një llogari Roth

Ndërsa rregulloret e propozuara erdhën si një tronditje për disa në industri, Dawn Dahlby nuk ishte ndër ata të befasuar nga politikat e mundshme të dëgjueshme. Nëse ka ndonjë gjë, CFP me bazë në Scottsdale, Arizona tha se ndryshimi i mundshëm i rregullave nënvizon vlerën e të pasurit llogari Roth.

Kjo për shkak se IRA-të Roth Roth 401(k)s, të cilat financohen me dollarë pas tatimit, nuk i nënshtrohen RMD-ve. Si rezultat, një person që trashëgon një Roth IRA me sa duket mund t'i mbajë aktivet në llogari për 10 vjet të plota përpara se t'i tërheqë ato, edhe nëse rregulloret e IRS hyjnë në fuqi.

Siç vëren Dahlby, shumica e përfituesve trashëgojnë një llogari pensioni jo bashkëshortor gjatë moshës së mesme dhe më vonë, ndoshta kur një prind i moshuar vdes. “Për shumicën prej nesh, kjo është në një kohë kur jemi në vitet tona me të ardhura më të larta. Jemi në vitet tona më të larta tatimore dhe më mirë do të trashëgonim Roth IRA,” tha Dahlby, një këshilltar financiar i sjelljes.

Si rezultat, njerëzit që duan të lënë llogaritë e daljes në pension tek përfituesit duhet të konsiderojnë konvertimin e llogarisë së tyre tradicionale në një Roth IRA, nëse kanë të drejtë. Ata që janë ende duke punuar thjesht mund të fillojnë të kontribuojnë në një Roth IRA tani.

Të dy Dahlby dhe Goland thanë se të dy punojnë me klientët për të kryer konvertimet e Roth midis moshës së daljes në pension dhe RMD (72). Duke rrotulluar aktivet nga llogaritë tradicionale në një Roth IRA, një klient dhe përfituesit e tyre do të heqin dorë nga RMD-të krejtësisht ose do të zvogëlojnë madhësinë e shpërndarjeve të ardhshme nga llogaritë jo Roth.

“Nëse prisni të keni të ardhura të konsiderueshme nga pensioni nga burime jashtë Sigurimeve Shoqërore (pasuri të paluajtshme, pensione, obligacione, etj.), atëherë duhet të konsideroni gjithashtu një Roth IRA si një mënyrë për të kursyer për daljen në pension pa shtuar madhësinë e kërkuar shpërndarjet, "tha Goland. "Rregulloret e propozuara të Thesarit shtojnë më shumë arsye për të konsideruar financimin (ose konvertimin në) një Roth, në mënyrë që t'i lini përfituesit tuaj një aktiv kuptimplotë pa dhimbje koke të mundshme tatimore."

Megjithatë, Dahlby vëren se është e rëndësishme të kufizohen konvertimet në një vit të caktuar, në mënyrë që një klient të mos futet në një grup tatimor më të lartë.

"Ka një ndryshim të rëndësishëm nëse keni trashëguar llogari të tatueshme apo pa taksa," tha ajo. "T'i thuash brezit të ri të investojë në llogaritë e tyre Roth IRA, Roth 401k, kur grupet e tyre tatimore janë më të ulëta është shumë e rëndësishme."

Bottom Line

Akti SIGURT, i cili miratoi në vitin 2019, i dha fund shtrirjes së IRA-s për shumicën e njerëzve dhe e zëvendësoi atë me rregullin 10-vjeçar. Megjithatë, sipas një interpretimi të ri të ligjit nga IRS, IRA-të e trashëguara dhe 401(k) mund të kenë nevojë të menaxhohen ndryshe.

Sipas rregulloreve të propozuara në shkurt, një përfitues jo-bashkëshort që trashëgon një llogari pensioni do të duhej të merrte RMD vjetore nga llogaria nëse pronari fillestar kishte mbushur moshën RMD përpara se të vdiste. Kjo do të thotë se ata nuk do të lejohen të marrin një tërheqje të shumës së përgjithshme në fund të vitit të 10-të, dhe në vend të kësaj, do t'u kërkohet të tërheqin llogarinë më shpejt.

Nëse interpretimi i ri i Aktit SECURE mbështetet, ai mund t'i bëjë Roth IRA-të edhe më të vlefshme, pasi llogaritë Roth nuk i nënshtrohen RMD-ve. Dawn Dahlby, një CFP dhe këshilltar financiar i sjelljes, tha se ndryshimi i propozuar është vetëm një arsye më shumë për të pasur një Roth IRA ose 401(k).

Këshilla për të arritur qëllimet tuaja të daljes në pension

• Mos shkoni vetëm. Një këshilltar financiar mund të ofrojë udhëzime ekspertësh kur bëhet fjalë për kursimet dhe planifikimin për daljen në pension. Gjetja e një këshilltari financiar të kualifikuar nuk duhet të jetë e vështirë. Mjet falas i SmartAsset ju përputhet me deri në tre këshilltarë financiarë që shërbejnë në zonën tuaj dhe ju mund të intervistoni ndeshjet e këshilltarëve tuaj pa asnjë kosto për të vendosur se cili është i duhuri për ju. Nëse jeni gati të gjeni një këshilltar që mund t'ju ndihmojë të arrini qëllimet tuaja financiare, Fillo tani.

• Të dish se ku qëndroni dhe nëse jeni në rrugën e duhur për të përmbushur qëllimet tuaja është jetike. SmartAsset dalje në pension investim kalkulatorët janë mjete të shkëlqyera për t'ju ndihmuar të vlerësoni përparimin tuaj.

• Inflacioni ka arritur në nivelet më të larta të 40 viteve dhe mund të vazhdojë të rritet. Pasja e një strategjie për të luftuar inflacionin është thelbësore për njerëzit që kursejnë për pension. A studim nga Këshilltarët e Fondit Dimensional zbuloi se një portofol i përqendruar te të ardhurat ka më shumë gjasa sesa një strategji e përqendruar te pasuria për t'ju kaluar në jetën tuaj pa një katastrofë të madhe.

Foto krediti: ©iStock.com/Pgiam, ©iStock.com/insta_photos, ©iStock.com/designer491

Postimi IRS mund ta bëjë Roth IRA-n tuaj më të vlefshëm me këtë ndryshim të rregullit RMD shfaq së pari në Blog SmartAsset.