Si të përdorni Roth IRA-n tuaj si një fond urgjence

Kontributi në një llogari pensioni të favorizuar nga taksat vjen me rregulla që e bëjnë të vështirë marrjen e parave tuaja në dorë nëse ju nevojiten papritur. Kuptohet, këto kontrolle janë një arsye pse njerëzit mund të ndihen ngurrues për të financuar një llogari pensioni individual (IRA) or Plani 401 (k) në maksimum çdo vit, edhe pse e dinë se sa më herët të investojnë, aq më e madhe është mundësia që fondet e tyre të rriten me norma të përbëra pa taksa.

Dëshira për të kursyer për daljen në pension rrëzohet nga nevoja për të mbajtur një fond urgjent të parave lehtësisht të arritshme, qoftë për riparime makinash, fatura mjekësore, humbje pune ose krizë ekonomike; megjithatë, pak njerëz janë të vetëdijshëm se një tipar shpesh i anashkaluar i Roth IRA mund ta zgjidhë këtë problem - duke ju lejuar të merrni tortën tuaj dhe ta investoni gjithashtu. Duket e pamundur, por në fakt është e vërtetë.

Përmbledhje e shpejtë: Rregullat e Roth IRA

Një Roth IRA është një llogari kursimi për pension që lejon shpërndarje të kualifikuara mbi një bazë pa taksa për sa kohë që plotësohen disa kushte. Edhe pse Roth IRA janë të ngjashme me IRA-të tradicionale, trajtimin e tyre tatimor nga ana e Shërbimi i Ardhurave të Brendshme (IRS) është mjaft e ndryshme.

Ndryshe nga kontributet për IRA-të tradicionale, depozitat e Roth IRA nuk ju marrin një zbritja e taksave kur i bëni ato. Në gjuhën e IRS-së, ato paguhen me dollarë pas taksave. Paratë në llogari rriten pa taksa derisa të tërhiqet. Dhe kur dilni në pension, nuk paguani taksa për tërheqjet sepse tashmë keni paguar tatimin mbi të ardhurat për paratë me të cilat keni bërë depozitat. Me një IRA tradicionale, ju paguani taksat mbi të ardhurat për tërheqjet në pension.

Pronarët e llogarisë Roth IRA nuk duhet të marrin shpërndarjet minimale të kërkuara (RMD). Një RMD është një shumë minimale, siç përcaktohet nga IRS, që duhet të tërhiqet nga një IRA tradicionale dhe a përcaktuar-kontribut planifikoni çdo vit pasi të keni arritur një moshë të caktuar. Nëse keni lindur midis 1951 dhe 1959, mosha është 73. Nëse keni lindur në 1960 ose më vonë, mosha është 75. Kjo është një rritje nga mosha e mëparshme 72.

Kufijtë e Kontributit të Roth IRA

Një Roth IRA ju lejon të kontribuoni me 6,000 dollarë për vitin 2022 dhe 6,500 dollarë për vitin 2023. Nëse jeni i martuar, ju dhe bashkëshorti juaj mund të kontribuoni secili me 6,500 dollarë për një total prej 13,000 dollarësh. Çdo individ lejohet të kontribuojë me një shtesë prej 1,000 dollarësh - të quajtur a kontribut kapës- nëse jeni 50 vjeç e lart.

Kufijtë e të ardhurave të Roth IRA

Ekzistojnë gjithashtu kufizime se sa mund të fitoni dhe ende kualifikoheni për një Roth. Kufijtë e të ardhurave rregullohen çdo vit nga IRS. Këto janë kufijtë për vitet tatimore 2022 dhe 2023 bazuar në të ardhurat dhe taksat tuaja statusi i paraqitjes:

• Për vitin tatimor 2022, nëse jeni i martuar dhe bëni një deklaratë të përbashkët tatimore, përfundimi fillon në një të ardhurat bruto të modifikuara të rregulluara (MAGI) prej 204,000 dollarë. Nëse fitoni më shumë se 214,000 dollarë, nuk keni të drejtë për një Roth. Paraqitësit e vetëm arrijnë pragun në 129,000 dollarë dhe skualifikohen nëse të ardhurat e tyre kalojnë 144,000 dollarë.
• Për vitin tatimor 2023, nëse jeni i martuar dhe bëni një deklaratë të përbashkët tatimore, ndërprerja fillon me një MAGI prej 218,000 dollarë. Nëse fitoni më shumë se 228,000 dollarë, nuk keni të drejtë për një Roth. Paraqitësit e vetëm arrijnë pragun në 138,000 dollarë dhe skualifikohen nëse të ardhurat e tyre kalojnë 153,000 dollarë.

Tërheqjet e Roth IRA

Ju shpesh dëgjoni se tërheqjet e Roth IRA janë pa taksa. Edhe pse kjo është e vërtetë, është e ndërlikuar. Jo të gjitha tërheqjet krijohen të barabarta në sytë e IRS.

Kur depozitoni tuaj deklaratat tatimore, ju nuk e përfshini në tuajën të ardhura bruto (të tatueshme). çdo shpërndarje që është një kthim i kontributeve tuaja të rregullta nga Roth IRA-të tuaja. Për shkak se kontributet për një Roth bëhen me fondet për të cilat ju keni paguar tashmë taksat, rregullat e IRS ju lejojnë të tërhiqni ato para (ose thënë në mënyrë rigoroze, të njëjtën shumë parash) pa i detyruar ndonjë taksë më shumë për to.

Por çdo shumë e grumbulluar në llogarinë e mësipërme dhe përtej asaj që keni depozituar fillimisht është një histori tjetër. Për ata, ju duhet të prisni deri pas periudhës pesëvjeçare që fillon me vitin e parë tatimor për të cilin është dhënë një kontribut në Roth IRA për të filluar bërjen tërheqjet. Nëse nuk prisni, tërheqje të tilla i nënshtrohen taksave dhe gjobave nëse jeni nën moshën 59 ½ vjeç.

Me fjalë të tjera, kontributet mund të tërhiqen në çdo kohë pa penalitete apo taksa; megjithatë, të ardhurat nga investimet e krijuara nga depozitat tuaja - të ardhurat nga interesi, dividendët, fitime kapitale—Duhet të qëndrojë në llogari për të paktën pesë vjet, dhe në mënyrë ideale derisa të jeni të paktën 59½ vjeç për të shmangur një gjobë dhe taksa prej 10%.

Lajmi i mirë është se tërheqjet e Roth janë bërë në një i pari në hyrje, i pari në dalje (FIFO) bazë. Pra, çdo tërheqje klasifikohet fillimisht si e ardhur nga kontributet. Fitimet nuk konsiderohen të prekura derisa të arrihet një shumë e barabartë me të gjitha kontributet që keni bërë.

Roth IRA si një fond urgjence

Avantazhi i vendosjes së kursimeve urgjente në një Roth IRA është se nuk e humbisni mundësinë e kufizuar për të bërë atë vit dalje në pension kontribut. Ju mund të kontribuoni vetëm disa mijëra dollarë në një Roth IRA çdo vit, dhe një herë në vit kalon pa një kontribut, ju humbni mundësinë për ta bërë atë përgjithmonë; megjithatë, aksesi në këto fonde duhet të jetë zgjidhja juaj e fundit.

Matt Becker, vetëm me tarifë planifikues financiar i certifikuar (CFP) që drejton sitin Mom and Dad Money, thekson se ju nuk dëshironi të tërhiqni kontributet e Roth IRA për urgjenca të vogla, të tilla si riparime makinash ose fatura të vogla mjekësore. Ju duhet të ruani mjaftueshëm kursime për ato ngjarje. Fondi juaj i urgjencës Roth IRA duhet të jetë për urgjenca më të mëdha, si p.sh papunësi ose një sëmundje serioze; megjithatë, për disa, tërheqja e kontributeve të Roth-it mund të jetë një alternativë më e mirë sesa grumbullimi i tarifave të interesit në bilancet e kartave të kreditit.

Strukturimi i Roth IRA për Emergjencat

Çelësi për të përdorur një Roth IRA si një fond emergjence është kufizimi i shpërndarjeve në kontribute. Me fjalë të tjera, mos filloni të zhyteni në fitimet nga investimet. Është e rëndësishme të theksohet se fondet e IRA-s nuk janë etiketuar "kontribute" dhe "fitime" në deklaratën tuaj. Pra, thjesht ndiqni këtë rregull të thjeshtë: Mos tërhiqni më shumë se sa keni depozituar.

Pjesa e kontributit tuaj të Roth IRA e caktuar si fondi juaj i urgjencës nuk i përket aksioneve, obligacioneve ose Fondet e përbashkëta si një kontribut tipik për pension. I përket në një likuid llogari (që do të thotë para ose diçka që mund të konvertohet lehtësisht në para dhe që fiton interes) që mund të tërhiqet në një moment pa humbur principalin.

“Është e rëndësishme të mos investoni pjesën e Roth-it tuaj kushtuar fondit tuaj të urgjencës, "Thotë Garrett M. Prom, themelues i Planifikimit Financiar të Shquar në Austin, Teksas. “Këto para janë për raste urgjente, që në shumicën e rasteve janë humbje pune. Nëse humbja e vendeve të punës është pjesë e një rënieje në ekonomi, do t'ju duhet të shesni investime, zakonisht me humbje.

Fitimet në llogarinë Roth do të rriten pa paguar taksa mbi fitimet çdo vit, siç do të ishte rasti me një llogari të rregullt kursimi. Ju gjithashtu nuk do të paguani taksa për këto fitime kur t'i tërheqni ato si shpërndarjet e kualifikuara pasi të keni mbushur moshën e pensionit.

Një i ashtuquajtur llogaria e Kursimeve brenda një Roth mund të fitojë të paktën po aq interes sa një llogari e zakonshme kursimi, nëse jo më shumë, në varësi të vendit ku banka. Nëse tashmë keni një Roth IRA, por institucioni juaj financiar nuk ka ndonjë opsion me rrezik të ulët dhe me interes për paratë tuaja, hapni një Roth IRA të dytë në një institucion që ka.

Pasi të keni një fond mjaft të madh emergjence, filloni të zhvendosni disa nga ato kontribute në investime me fitime më të larta. Ju nuk i dëshironi të gjitha kontributet tuaja në Roth në para përgjithmonë. Ky proces mund t'ju marrë disa muaj ose disa vite, në varësi të shpejtësisë së akumulimit të kursimeve shtesë.

Tërheqja e fondeve të Roth-it të Rrotulluara

Nëse Roth IRA juaj përmban kontribute që keni konvertuar ose i rrokullisur nga një llogari tjetër e daljes në pension, si p.sh. një 401(k) nga një ish-punëdhënës, do t'ju duhet të jeni të kujdesshëm për çdo tërheqje. Ekzistojnë rregulla të veçanta në lidhje me tërheqjen e kontributeve të rikthimit. Nëse ata nuk kanë qenë në Roth tuaj për të paktën pesë vjet, ju do të pësoni një gjobë prej 10% nëse i tërheqni ato. Çdo konvertim ose rikthim ka një periudhë të veçantë pritjeje pesëvjeçare.

Tërheqja e kontributeve pa penalitete mund të jetë e ndërlikuar. Është mirë të konsultoheni me një profesionist tatimor nëse e gjeni veten në këtë situatë.

Lajmi i mirë është se nëse keni kontribute të rregullta dhe kontribute rikthimi, IRS së pari i kategorizon tërheqjet si tërheqje të kontributeve të rregullta përpara se t'i kategorizojë ato si tërheqje të një kontributi rollover.

Si të tërhiqni fondet Roth

Disponueshmëria e fondeve mund të ndryshojë, në varësi të institucionit ku mbani Roth-in tuaj dhe llojit të llogarisë në të cilën vendosni paratë. Kur keni nevojë urgjente për para, nuk doni të dëgjoni se do të duhen ditë për të marrë një çek ose transfertë bankare. Përpara se të jepni një kontribut në Roth IRA tuaj, zbuloni për sa kohë shpërndarjet marrë.

Fondet zakonisht mund të merren në më pak se tre ditë pune. Nëse dëshironi të merrni fonde nga një treg parash ose fond të përbashkët dhe ju vendosni kërkesën tuaj për tërheqje përpara orës 4:XNUMX EST, mund t'i keni paratë deri ditën tjetër të punës.

Nëse paratë investohen në aksione, zakonisht do t'ju duhet të prisni tre ditë pune, megjithëse nëse keni një llogari rrjedhëse me të njëjtin institucion ku keni Roth IRA-n tuaj, mund ta merrni më shpejt.

A transferim telash mund të jetë gjithashtu një mënyrë e shpejtë për të hyrë në fonde, megjithëse do t'ju duhet të paguani një tarifë që zakonisht shkon nga 25 deri në 30 dollarë. "Shumica e firmave të ndërmjetësimit mund të transferojnë fonde direkt nga një Roth IRA në një llogari kontrolli ose kursimi brenda një dite pune, duke supozuar se aksionet ose obligacionet nuk duhet të shiten për të gjeneruar para," thotë specialisti i akredituar i menaxhimit të aseteve. Marcus Dickerson nga Beaumont, Teksas.

Këto vonesa të mundshme në disponueshmërinë e fondeve të Roth IRA janë një arsye tjetër për të mbajtur disa para urgjente jashtë Roth IRA-s tuaj në një llogari kontrolli ose kursimi për nevoja jashtëzakonisht urgjente.

Paraqisni formularët e duhur tatimor

Ju nuk keni nevojë të raportoni kontributet e Roth IRA në deklaratën tuaj tatimore pasi ato nuk ndikojnë në të ardhurat tuaja të tatueshme; megjithatë, nëse keni nevojë të tërhiqni kontributet nga Roth IRA-ja juaj për t'i përdorur në rast urgjence, përfshihet dokumentacioni. Edhe pse lejohen, ju ende duhet të raportoni tërheqjet tuaja në Pjesën III të IRS Forma 8606.

Nëse përdorni softuer për përgatitjen e taksave, ai do t'ju pyesë nëse keni bërë ndonjë tërheqje nga një llogari pensioni gjatë vitit dhe do t'ju udhëzojë përmes dokumentacionit. Nëse përdorni një përgatitës profesional të taksave, sigurohuni që Formulari 8606 të përfshihet në kthimin tuaj.

Nëse vendosni vetëm para në Roth-in tuaj dhe nuk hiqni asgjë, nuk keni asgjë shtesë për të bërë në kohën e taksave. Gjithashtu, nëse jepni kontributin tuaj në Roth përpara afatit të paraqitjes së tatimit mbi të ardhurat për vitin dhe duhet t'i tërheqni ato para përpara afatit të depozitimit, IRS i trajton këto kontribute sikur të mos i kishit bërë kurrë. Nuk do të keni nevojë t'i raportoni ato në kohën e taksave.

Kthimi i fondeve të tërhequra

Nëse ju duhet të tërhiqni kontributet, mund ta ktheni veten dhe të mbani kontributin tuaj Roth për atë vit nëse veproni shpejt. “Nëse urgjenca rezulton të jetë një çështje afatshkurtër e fluksit të parave që zgjidhet shpejt, [ju] mund t'i ktheni paratë në Roth IRA. . . për të rimbursuar këtë llogari,” thotë planifikues i certifikuar financiar Scott W. O'Brien, drejtor i menaxhimit të pasurisë për WorthPointe Wealth Management në Austin, Teksas.

Bëjeni këtë dhe më së shumti që do të humbni është paksa interes. Ndoshta nuk do t'ju duhet as të raportoni tërheqjen.

Rezultati është, nëse tërhiqni kontributet e bëra gjatë vitit aktual tatimor, ju keni kohë deri në afatin tatimor (15 prill të vitit vijues) për të ridepozituar paratë në Roth IRA tuaj.

Por nëse tërheq më shumë se sa mund të kontribuosh në një vit, nuk mund të rikontribuosh 100% të atyre fondeve gjatë të njëjtit vit. Ju mund të ktheni vetëm kufirin tuaj të kontributit çdo vit. Kjo është arsyeja pse është një ide e keqe të mbështeteni në Roth IRA tuaj për fondet e urgjencës. Nëse nuk mund ta ktheni të gjithë shumën brenda vitit, do të humbni shumë vite interes të përbërë për fondet që merrni. Për më tepër, për shkak të kufijve të kontributeve, mund t'ju duhen shumë vite për të rindërtuar gjendjen e llogarisë suaj.

Skenarët e ridepozitimit

Le të shohim disa shembuj për qartësi. Kontrolloni me një ekspert tatimor për t'u siguruar që këto vlejnë për ju dhe nëse ka ndonjë përjashtim ose ndryshim në rregulla.

Shembull 1

Ju keni 30,000 dollarë në një Roth IRA. Ju keni kontribuar 20,000 dollarë në vitet e mëparshme tatimore dhe 6,000 dollarë në 2022. Pjesa e mbetur prej 4,000 dollarësh ka ardhur nga rritja e investimeve (fitimet). Nëse tërhiqni kontribute me vlerë 6,000 dollarë në vitin 2022, keni kohë deri në prill 2023 për t'i rikontribuar ato fonde në Roth IRA.

Duke tërhequr kontributet tuaja nga viti 2022, është sikur kontributi juaj të mos ketë ndodhur kurrë. Kontributet tuaja të Roth IRA drejt kufirit janë rivendosur në $0. Nëse kalon 18 Prilli 2023 dhe nuk keni kontribuar me 6,000 dollarë përsëri në Roth IRA, atëherë nuk do të keni fare kontribut për vitin 2022.

Shembull 2

E njëjta situatë: 30,000 dollarë në Roth, 20,000 dollarë nga kontributet e vitit të kaluar, 6,000 dollarë kontribuar në 2022 dhe 4,000 dollarë në rritje. Ju tërhiqni 2,000 dollarë kontribute. Ju keni kohë deri në prill 2023 për të kontribuar me 2,000 dollarë të tjerë ose kontributi juaj i Roth IRA për vitin 2022 do të jetë vetëm 4,000 dollarë.

Shembull 3

E njëjta situatë, por këtë herë ju tërhiqni 10,000 dollarë. Kjo do të thotë që ju keni marrë 6,000 dollarë kontribute nga viti 2022, si dhe 4,000 dollarë kontribute të mëparshme. Ju nuk mund të rikontribuoni me 10,000 dollarë të plota në 2022. Mund të kontribuoni vetëm deri në maksimumin tuaj vjetor prej 6,000 dollarësh.

Më pas mund të përdorni tërheqjen e mbetur prej 4,000 dollarësh si kontribut për Roth IRA-n tuaj në vitin e ardhshëm, plus 2,500 dollarë më shumë për ta rritur atë në kufirin e kontributit prej 6,500 dollarësh 2023. Kjo do të thotë që ju nuk mund të shtoni 6,000 dollarë të tjera për vitin, sepse keni rikontribuar 4,000 dollarët që tërhoqët vitin e kaluar.

Për të marrë hua në mënyrë efektive nga Roth IRA juaj, do t'ju duhet të keni kontribuar tashmë në fillim të vitit, ta keni tërhequr atë kontribut dhe ta keni paguar atë përpara kohës së tatimit vitin e ardhshëm.

Nuk ka asnjë program zyrtar kredie me një Roth IRA siç është me një plan 401 (k)..

Bottom Line

Meqenëse një llogari Roth është një nga llogaritë më fleksibile të pensionit në dispozicion, ajo mund të dyfishohet si një fond urgjence. Mund t'ju japë një ndjenjë sigurie duke ditur se, nëse keni nevojë për të, ju keni akses pa penalitet në cilindo nga kontributet që keni bërë në llogari gjatë viteve. Dhe nëse prisni mjaftueshëm, do të keni akses pa penalitete dhe pa taksa në të ardhurat e llogarisë gjithashtu.

Vetëm sigurohuni që të kontrolloni rregullat në lidhje me atë që është e disponueshme si tërheqje pa taksa dhe pa gjoba. Idealisht, ju duhet t'i shlyeni paratë shpejt ose do të humbisni vitet e rritjes pa taksa.