Blerja e ulët dhe shitja e lartë është një nga rregullat më themelore të investimit në aksione. Njohja e bazës së kostos së aksioneve që blini mund t'ju ndihmojë të vlerësoni fitimin tuaj të mundshëm nëse vendosni të shisni. Ju gjithashtu mund t'ju duhet të dini bazën e kostos për qëllime tatimore kur raportoni fitime kapitale ose humbje kapitale. Por, nëse nuk jeni i sigurt saktësisht se çfarë keni paguar, ka disa opsione se si të gjeni bazën e kostos së stokut të vjetër. Ja çfarë duhet të dini.
A këshilltar financiar mund t'ju ndihmojë të krijoni një plan financiar për nevojat dhe qëllimet tuaja.
Cila është baza e kostos?
Baza e kostos është çmimi origjinal i blerjes së një aktivi. Kur blini aksione, fonde të përbashkëta ose letra të tjera me vlerë, baza juaj e kostos është çmimi që paguani për të në ditën që e blini. Baza e kostos përfshin çmimin e aktivit, së bashku me tarifat e ndërmjetësimit, tarifat e ngarkesës së fondeve të përbashkëta dhe çdo kosto tjetër që paguani për tregtimin.
Ka arsye të ndryshme pse mund t'ju duhet të dini se si të gjeni bazën e kostos së stokut të vjetër ose aktiveve të tjera. Siç u përmend, ju mund të përdorni bazën e kostos për të vlerësuar se sa a fitimi i kapitalit ju mund ta kuptoni duke shitur stoqe që janë rritur në vlerë. Kjo mund të jetë e dobishme kur peshoni nëse do të shesni tani ose do t'i mbani investimet tuaja pak më gjatë.
Fitimet kapitale nga shitja e aksioneve ose investimeve të tjera janë të tatueshme sipas rregullave të IRS. Norma afatshkurtër e tatimit mbi fitimet kapitale zbatohet për investimet e mbajtura për më pak se një vit. Ju do të paguani normën më të favorshme të tatimit afatgjatë mbi fitimet kapitale për investimet e mbajtura më shumë se një vit.
Baza e kostos mund t'ju tregojë gjithashtu se sa humbje kapitali mund të realizoni nëse jeni duke shitur stoqe që kanë rënë në vlerë. IRS lejon investitorët të zbritni deri në 3,000 dollarë humbje kapitale nga të ardhurat e zakonshme çdo vit, ose 1,500 dollarë në rastin e çifteve të martuara që paraqesin deklarata të veçanta.
Si të gjeni bazën e kostos së aksioneve të vjetra
Për të gjetur bazën e kostos së aksioneve të vjetra, së pari duhet të dini se çfarë keni paguar për të. Kjo detyrë mund të jetë e thjeshtë, në varësi të kohës kur keni blerë investimin. Kodi tatimor kërkon që ndërmjetësit të raportojnë bazën tuaj të kostos në IRS kur ju shisni një investim. Por ky rregull zbatohet vetëm nëse investimi është blerë në ose pas datave specifike.
Për shembull, kërkohet raportimi nëse keni blerë:
Aksionet në ose pas 1 janarit 2011
Fondet e përbashkëta, fondet e tregtuara në këmbim (ETF) dhe planet e riinvestimit të dividentëve (DRIPs) në ose pas datës 1 janar 2012
Obligacionet, opsionet dhe letrat e tjera me vlerë në ose pas 1 janarit 2014
Baza e kostos është raportuar në Formulari i IRS 1099 B. Nëse merrni një Formular 1099 B dhe kutia e bazës së kostos është bosh, ka mënyra të tjera për të gjetur bazën e kostos për stokun e vjetër.
Së pari, ju mund të hyni në tuaj llogari brokerimi dhe rishikoni deklaratat tuaja të transaksionit për periudhën kohore kur keni blerë stokun. Mbani në mend se nëse keni blerë aksione të të njëjtit aksion në data të ndryshme, atëherë mund t'ju duhet të shikoni përmes deklaratave të shumta ose konfirmimeve të transaksionit.
Nëse nuk mund të gjeni informacionin që ju nevojitet në internet, atëherë mund të provoni të telefononi ndërmjetësimin për të parë nëse ata mund të ofrojnë disa numra për ju. Ju gjithashtu mund të shikoni të dhënat historike të çmimit të aksioneve për të gjetur çmimin mesatar të aksionit për ditën që e keni blerë. Nëse kjo dështon, mund të jeni në gjendje të merrni të dhëna historike të çmimeve direkt nga kompania.
Si të llogarisni bazën e kostos për stokun e vjetër
Ka disa mënyra se si mund t'i drejtoheni kontabilitetit kur përpiqeni të gjeni bazën e kostos së stokut të vjetër. Së pari, mund të përdorni metodën “first in, first out” (FIFO), e cila zakonisht rekomandohet nëse keni blerë aksione të shumta të të njëjtit aksion në data të ndryshme.
Nëse jeni duke llogaritur bazën e kostos duke përdorur rregullat e para, së pari, atëherë do të përdorni fillimisht çmimin që keni paguar për aksionet. Kjo metodë supozon se aksionet që blini së pari janë ato për të cilat paguani më pak para.
Pra, thuaj se blen 100 aksionet e aksioneve në kompaninë XYZ më 1 mars, sërish 1 korrik dhe një herë më 1 tetor të po këtij viti. Ju paguani 100 dollarë për aksion në mars, 125 dollarë për aksion në korrik dhe 140 dollarë për aksion në tetor. Metoda e parë hyrëse, së pari do të përdorte 100 dollarë për aksion që keni paguar në mars për të llogaritur bazën tuaj të kostos për çdo aksion që shisni.
First in, first out është një mënyrë e thjeshtë për të llogaritur bazën e kostos. Por mund të rezultojë në realizimin e një fitimi më të madh të kapitalit në letër, që mund të nënkuptojë detyrimin më të madh në taksa kur shiten aksione me fitim. Disa brokera përdorin këtë metodë për të llogaritur automatikisht bazën e kostos, përveç nëse zgjidhni metodën specifike të identifikimit.
Metoda specifike e identifikimit do të thotë që ju mund të zgjidhni se cilat aksione të aksioneve do të shiten, bazuar në atë që keni paguar fillimisht për to. Pra, duke përdorur shembullin e mëparshëm, ju mund të vendosni se cila pikë çmimi ($100, $125 ose $140) duhet të përdoret për llogaritjen e bazës suaj të kostos.
Kjo metodë mund të zvogëlojë detyrimin tuaj tatimor duke minimizuar fitimet kapitale, por kërkon pak më shumë detyra shtëpie nga ana juaj. Ju do të duhet të dini se çfarë keni paguar për aksionet sa herë që keni blerë. Ju gjithashtu duhet të jeni specifik për t'i treguar ndërmjetësit tuaj se cilat aksione të shesin, p.sh. të shisni 100 aksione të aksioneve XYZ që janë blerë më 1 mars për 100 dollarë secila.
Këshilla për mbajtjen e të dhënave mbi bazën e kostos për investitorët
Në varësi të kohës kur keni blerë aksione ose investime të tjera, brokerimi juaj duhet të mbajë gjurmët e bazës së kostos për ju. Por gjithsesi mund të jetë një ide e mirë të ruani të dhënat tuaja në mënyrë që të keni një kopje rezervë.
Këtu janë tre këshilla që FINRA sugjeron për të mbajtur gjurmët e bazës së kostos gjatë blerjes dhe shitjes së aksioneve:
Ruani konfirmimet e transaksionit që ju dërgon ndërmjetësi sa herë që bëni një tregti
Shënoni çdo divident të aksioneve të paguar për ju ose shpërndarje jo-dividendësh, pasi këto mund të ndikojnë në llogaritjet bazë të kostos
Nëse jeni duke blerë aksione të shumta të të njëjtit aksion dhe planifikoni të përdorni identifikim specifik për llogaritjet e bazës së kostos, mbani shënim datën e blerjes së aksioneve dhe çmimin
Gjithashtu, mbani në mend se mund t'ju duhet të përdorni një metodë tjetër për të gjetur bazën e kostos aksionet e aksioneve që ju trashëgoni ose merrni si dhuratë. Në atë rast, mund t'ju duhet të bëni llogaritjet tuaja duke përdorur bazën e pronarit origjinal ose vlerën e drejtë të tregut të stoqeve në kohën kur i keni marrë ato.
Bottom Line
Njohja se si të gjesh bazën e kostos së aksioneve të vjetra ka rëndësi për raportimin e taksave kur jeni duke blerë ose shitur investime. Sa më shumë të jeni në gjendje të minimizoni detyrimin tatimor, aq më shumë kthime nga investimi juaj mund të mbani.
Këshilla për të investuar
Konsideroni të flisni me tuajin këshilltar financiar në lidhje me gjetjen e bazës së kostos së stokut të vjetër, nëse nuk jeni të sigurt se cilën metodë të përdorni. Nëse nuk keni ende një këshilltar financiar, gjetja e një nuk duhet të jetë e komplikuar. Mjet falas i SmartAsset ju përputhet me deri në tre këshilltarë financiarë që shërbejnë në zonën tuaj, dhe ju mund të intervistoni ndeshjet e këshilltarëve tuaj pa kosto për të vendosur se cili është i duhuri për ju. Nëse jeni gati të gjeni një këshilltar që mund t'ju ndihmojë të arrini qëllimet tuaja financiare, Fillo tani.
Vjelja e humbjeve nga taksat mund t'ju ndihmojë të minimizoni faturën tuaj tatimore nëse raportoni fitime kapitale. Vjelja e humbjeve thjesht nënkupton shitjen e aksioneve me humbje për të kompensuar fitimet në portofolin tuaj. Nëse jeni duke investuar përmes një këshilltar robo, kjo mund të bëhet për ju automatikisht. Por ju mund t'i korrni vetë humbjet përmes një llogarie brokerimi të tatueshëm.
Foto: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_
Postimi Si të gjeni bazën e kostos së aksioneve të vjetra shfaq së pari në Blog SmartAsset.
Burimi: https://finance.yahoo.com/news/trying-money-selling-stocks-calculate-120000457.html