Planifikimi i taksave për llogaritë tuaja të daljes në pension është një pjesë e rëndësishme e vendosjes së përfituesve tuaj për të maksimizuar përfitimin e asaj që lini pas pasi të vdisni. Nëse keni një Roth IRA, ju mund të shmangni në mënyrë efektive çështjet e tatimit mbi pasurinë duke emëruar trashëgimtarët si përfitues nën llogarinë në vend që ta kaloni atë përmes testamentit tuaj. Kjo u lejon atyre të marrin përsipër llogarinë në vend që ta trashëgojnë atë, duke anashkaluar çdo taksë të mundshme të pasurisë.
A këshilltar financiar mund t'ju ndihmojë të krijoni llogaritë tuaja të pensionit për të arritur qëllimet tuaja financiare.
Lënia e llogarive të pensionit tek trashëgimtarët tuaj
Me ndonjë portofol investimesh, mund të emërtoni trashëgimtarë që do të trashëgojnë llogaritë tuaja kur të vdisni. Megjithëse mekanizmi i trashëgimisë së një llogarie pensioni është i ndryshëm nga trashëgimia e një portofoli standard të aksioneve dhe obligacioneve, një llogari e favorizuar nga taksat si p.sh. Roth IRA funksionon në të njëjtën mënyrë kur emërton trashëgimtarët.
Llogaritë që u kalohen trashëgimtarëve tuaj kërkohen, nga IRS, për të likuiduar një llogari të trashëguar të pensionit brenda një kohe të caktuar, zakonisht 10 vjet. Ideja është që ju nuk mund të uleni thjesht në këtë portofol brez pas brezi. Herët a vonë dikush duhet të paguajë taksa.
Për më tepër, nëse ju lënë llogaritë e pensionit përfituesve tuaj nëpërmjet testamentit tuaj, në vend që të emërtoni një përfitues në vetë llogarinë tuaj, atëherë paratë mund të likuidohen. Pasi të likuidohet në i trasheguar atëherë trashëgimtarët tuaj do të duhet të paguajnë tatimin për dollarët që marrin.
Rregullat e trashëgimisë Roth IRA
Një nga aspektet më të dobishme të një Roth IRA është se nuk ka asnjë shpërndarje minimale të kërkuar (RMD-të) gjatë jetës tuaj. Nuk ka një rregull për këtë sepse ju keni paguar tashmë taksat për ato para, kështu që ju mund t'i përdorni ato fonde sa herë që dëshironi gjatë jetës tuaj. Kjo e bën atë një mjet të shkëlqyeshëm investimi për të transferuar pasurinë te përfituesit tuaj pasi të vdisni.
Këtu janë tre rregulla shtesë që duhen mbajtur parasysh kur trashëgoni një Roth IRA:
Rregullat e bashkëshortit
Kur një bashkëshort trashëgon një Roth IRA nga bashkëshorti i tyre i vdekur, ai ose ajo thjesht mund të marrë përsipër llogarinë. Nuk aplikohen shpërndarje minimale dhe ata mund t'i tërheqin paratë sipas gjykimit të tyre. Ata nuk paguajnë tatime mbi të ardhurat për tërheqjet dhe duhet të tërheqin të gjitha fondet nga llogaria brenda 10 viteve kalendarike nga ndryshimi i pronësisë primare të llogarisë.
Sidoqoftë, bashkëshortët mund të transferojnë aktivet në llogari në një Roth IRA të trashëguar në emrin e tyre dhe të zgjedhin të shpërndajnë të gjitha shpërndarjet mbi jetëgjatësinë e tyre prej pesë vjetësh. Paratë mbeten gjithmonë pa taksa në këto skenarë.
Të gjithë trashëgimtarët e tjerë
Me përjashtim të disa ndarjeve, të gjithë trashëgimtarët jo-bashkëshortë që trashëgojnë një Roth IRA duhet të likuidojnë fondin brenda 10 viteve nga marrja e tij. Nuk ka shpërndarje minimale të kërkuara gjatë kësaj kohe, kështu që ju mund ta lini llogarinë të vazhdojë të rritet për 10 vitet e plota përpara se të tërhiqni të gjitha paratë tuaja menjëherë.
Ju nuk do të paguani taksa për këto para për sa kohë që pronari fillestar i llogarisë e krijoi atë më shumë se pesë vjet përpara vdekjes së tyre. Nëse ata krijuan Roth-in IRA më pak se pesë vjet para vdekjes së tyre, ju do t'i detyroheni taksave të zakonshme mbi të ardhurat ose fitimet kapitale për rritjen e llogarisë sipas rastit.
Gdhendjet
Disa trashëgimtarë janë të përjashtuar nga rregulli 10-vjeçar. Fëmijët e mitur, domethënë kushdo për të cilin ju jeni kujdestari ligjor, kanë një afat të pezulluar. Ata nuk duhet të bëjnë asnjë tërheqje kur janë fëmijë, por duhet të tërheqin paratë nga kjo llogari brenda 10 viteve nga mbushja e 18-vjeç.
Rregulli 10-vjeçar nuk zbatohet fare për trashëgimtarët që kanë një formë të paaftësisë ligjore, as nuk zbatohet për këdo që ka lindur brenda 10 viteve nga i vdekuri. Këto ndarje nuk e pengojnë IRS të përmbushë qëllimin e saj kryesor për të parandaluar transferimin e pasurisë pa taksa nga brezi në brez pa pushim.
Ju duhet të emërtoni përfituesit për të shmangur një ngjarje tatimore
Pavarësisht se kush jeni, a Roth IRA është një mjet i shkëlqyer për t'u shmangur fitime kapitale dhe taksat mbi të ardhurat. Këto fonde gëzojnë rritje krejtësisht pa taksa, kështu që në mënyrë ideale ju do të paguani taksa vetëm për paratë që keni vënë fillimisht. Sidoqoftë, në varësi të mënyrës se si e menaxhoni planifikimin tuaj të pasurisë, një Roth IRA mund të shkaktojë taksat e pasurive. Rregulli i përgjithshëm për t'u mbajtur mend është se sapo ndonjë pasuri të hyjë në pasurinë tuaj, ato mund të bëhen subjekt i taksave mbi pasurinë.
Kjo do të thotë që nëse kaloni ndonjë pasuri qoftë përmes testamentit tuaj ose ligjit të verifikimit, mund të aplikohen taksa mbi pasurinë. Ju me siguri mund t'i lini llogaritë e daljes në pension trashëgimtarëve tuaj përmes një testamenti, duke përfshirë një Roth IRA. Kjo zakonisht bëhet në një nga dy mënyrat:
Lërini të ardhurat e Roth IRA tuaj trashëgimtarëve tuaj: Në këtë rast, ekzekutuesi juaj do ta shiste llogarinë, do të paguante çdo taksë të aplikueshme dhe do t'ua shpërndante paratë e mbetura trashëgimtarëve tuaj siç udhëzohet në testament.
Ju mund të lini vetë llogarinë: Në këtë rast, trashëgimtari juaj do të merrte përsipër portofolin e Roth IRA dhe potencialisht do të likuidonte zotërimet e tij që i nënshtrohen rregullit 10-vjeçar siç është i zbatueshëm.
Tani, shumë pak familje i nënshtrohen taksës së pasurisë. Në kohën e shkrimit, kufiri aktual i taksës së pasurisë është vendosur në 12.06 milionë dollarë për individët beqarë dhe 24.12 milionë dollarë për çiftet e martuara.
Nëse pasuria juaj vlen më pak se kufiri, atëherë nuk paguani fare taksa. Nëse vlen më shumë, atëherë pasuria juaj paguan taksat mbi tejkalimin përpara se të bëni ndonjë shpërndarje. Për shembull, nëse një individ vdes dhe u kalon 12.5 milionë dollarë fëmijëve të tyre, pasuria do të paguajë taksa në 440,000 dollarë.
Sidoqoftë, për të shmangur problemin krejtësisht, mund të emëroni përfituesit në Roth IRA tuaj.
Të gjitha llogaritë e daljes në pension ju lejojnë të emërtoni një ose më shumë përfitues në llogari. Këta janë njerëzit që do të zotërojnë portofolin në rast të vdekjes suaj. Në mënyrë kritike, kjo do të thotë se ata marrin në zotërim portofolin pa kaluar në procesin e ligjit për pasuritë. Ata nuk trashëgojnë Roth IRA. Në vend të kësaj, llogaria u transferohet automatikisht atyre sepse ata tashmë kishin një interes pronësie.
Meqenëse përfituesit marrin, në vend që të trashëgojnë, Roth IRA, llogaria e daljes në pension nuk bëhet kurrë pjesë e pasurisë suaj. Nuk kontribuon në vlerën e tatueshme të pasurisë suaj dhe as vlera e llogarisë nuk i nënshtrohet taksave mbi pasurinë nëse keni qenë mjaftueshëm i pasur për të shkaktuar një ngjarje tatimore. Për llogaritë veçanërisht të financuara mirë, kjo mund të bëjë një ndryshim të madh kur bëhet fjalë për planifikimi i tatimit mbi pasurinë.
Bottom Line
Mënyra më e mirë për të kaluar një Roth IRA te trashëgimtarët tuaj është duke i emëruar ata një përfitues në llogari. Kjo do të sigurojë që portofoli të mos bëhet kurrë pjesë e pasurisë suaj, dhe kështu kurrë nuk implikon çështjet e taksave të pasurisë sepse shmang verifikimin krejt. Kjo u jep shumicës së trashëgimtarëve një minimum prej 10 vjetësh për të shpërndarë fondet nga llogaria.
Këshilla për planifikimin tatimor
Një këshilltar financiar mund t'ju ndihmojë të krijoni një plan pronash për të mbrojtur të ardhmen e të dashurve tuaj. Gjetja e një këshilltari financiar të kualifikuar nuk duhet të jetë e vështirë. Mjet falas i SmartAsset ju përputhet me deri në tre këshilltarë financiarë që shërbejnë në zonën tuaj dhe ju mund të intervistoni ndeshjet e këshilltarëve tuaj pa asnjë kosto për të vendosur se cili është i duhuri për ju. Nëse jeni gati të gjeni një këshilltar që mund t'ju ndihmojë të arrini qëllimet tuaja financiare, Fillo tani.
Taksa federale e pasurisë nuk është e vetmja mënyrë që taksat mund të kafshojnë në vullnetin tuaj. Disa shtete kanë ligjet e tatimit mbi trashëgiminë edhe për librat për të cilët duhet të jeni të vetëdijshëm.
Foto krediti: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Postimi Udhëzues për Roth IRAs dhe taksat e pasurive shfaq së pari në Blog SmartAsset.
Burimi: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html