Çmimet e shtëpive janë pothuajse dyfishuar në 10 vitet e fundit – dhe kjo mund të nënkuptojë se ju i detyroheni disa taksave serioze nëse jeni duke shitur shtëpinë tuaj. Pasi arriti në fund rreth 259,000 dollarë në 2011, çmimi mesatar i shitjes së një shtëpie është rritur në mënyrë të qëndrueshme në më shumë se 453,000 dollarë në kohën e shkrimit. Ashtu si shumë tendenca, pandemia mund ta ketë përshpejtuar këtë, por çmimet e banesave tashmë po rriteshin prej vitesh. Ky ka ardhur si një lajm i madh për pronarët e shtëpive që kërkojnë të shesin. Ata synojnë të bëjnë disa para të vërteta.
Fatkeqësisht, me para të vërteta vijnë taksat reale. Nëse shisni pasuri të paluajtshme për një fitim, do t'i detyroheni taksat mbi fitimet kapitale mbi paratë. Fatkeqësisht, ndryshe nga taksat e mbajtura nga pagat, IRS nuk i merr ato para. Ju do të duhet ta llogaritni atë dhe të shkurtoni një çek. Megjithatë, ka mënyra për ta bërë atë më pak të lënduar. Nëse dëshironi ndihmë për të minimizuar faturën tuaj tatimore nga një shitje në shtëpi, merrni parasysh të punoni me një këshilltar financiar.
Cilat janë taksat mbi fitimet kapitale në pasuri të paluajtshme?
Tatimi mbi fitimet kapitale vendoset mbi çdo fitim që bëni nga shitja e një investimi. Kjo vlen për shumicën e parave që fitoni përmes blerjes dhe shitjes së aktiveve të tilla si aksione, obligacione dhe madje edhe pasuri të paluajtshme (siç është shtëpia juaj). Në rastin e pasurive të paluajtshme, ju do të llogaritni fitimet tuaja të tatueshme si:
Çmimi për të cilin keni shitur pronën – Çmimi që keni paguar për të blerë pronën = Fitimet e tatueshme
Kështu, për shembull, thoni se keni blerë shtëpinë tuaj për 260,000 dollarë dhjetë vjet më parë. Ju e shisni sot për 450,000 dollarë. Ju do t'i detyroheshit taksave mbi fitimet kapitale në 190,000 dollarë (diferenca midis çmimit të blerjes dhe çmimit të shitjes).
Fitimet kapitale afatgjata - domethënë, fitimet nga aktivet e mbajtura për të paktën një vit - në përgjithësi tatohen me një normë shumë më të ulët sesa të ardhurat e fituara (paratë që merrni nga puna). Në vitin 2021, për personat beqarë/të martuar, normat e tatimit mbi fitimet kapitale janë vendosur në:
0 përqind - 0-40,400 dollarë beqar/0-80,800 dollarë të martuar
15 përqind - 40,401-445,850 dollarë beqar/80,801-501,600 dollarë të martuar
20 përqind – 445,851 dollarë + beqar/501,601 dollarë të martuar
Që nga viti 2022, diapazonet janë si më poshtë:
0 përqind - $0-$41,675 Beqar/$0-$83,350 I martuar
15 përqind - $41,676-$459,750 Beqar/$83,351-517,200 dollarë I martuar
20 për qind - $459,751+ Beqar/517,201 dollarë I martuar
Pra, nga shembulli ynë i mësipërm, thoni që keni shitur shtëpinë tuaj dhe keni bërë një fitim 190,000 dollarë në vitin 2021. Duke supozuar se jeni beqarë, do të llogaritni taksat mbi fitimet kapitale në këtë shitje si më poshtë:
40,400 dollarë * 0 përqind = 0 dollarë
(190,000 dollarë – 40,401 dollarë) = 149,599 dollarë
149,599 dollarë * 15 përqind = 22,439 dollarë
$ 0 + 22,429 $ = 22,429 $
Ky është një version i thjeshtuar i gjetjes së barrës suaj tatimore mbi fitimet kapitale, por bazat janë aty. Ju mund të detyroheni 22,429 dollarë taksa për këtë shitje. Kjo është shumë, edhe kur kujtoni se keni bërë 190,000 dollarë fitim me të cilin mund ta paguani. (Është edhe më shumë kur kujtoni se, pasi keni shitur shtëpinë tuaj, do t'ju duhet të gjeni një të re në një treg të nxehtë...) Për fat të mirë, IRS ka krijuar një përjashtim për të ndihmuar pronarët e shtëpive me atë problem.
Përjashtimi i fitimeve kapitale
Nëse përfitoni nga shitja e shtëpisë tuaj, mund të përjashtoni 250,000 dollarët e parë të atij fitimi nga taksat. Për çiftet e martuara që depozitojnë bashkërisht, ky numër rritet në 500,000 dollarë.
Në mënyrë kritike, ky përjashtim vlen për fitimet tuaja, jo për shitjen totale. Pra, nga shembulli ynë i mësipërm, thoni se keni shitur shtëpinë tuaj për 450,000 dollarë si një person beqar. Fitimi juaj nga shitja arriti në 190,000 dollarë. Ju mund ta përjashtoni të gjithë atë fitim nga taksat tuaja dhe nuk do të kishit borxh asgjë.
Nga ana tjetër, thoni se keni bërë një fitim 280,000 dollarë nga shitja. Pas përjashtimit të fitimeve kapitale, ju do t'i detyroheni taksave për 30,000 dollarët e mbetur. (E cila, meqenëse e gjithë kjo do të binte brenda grupit tatimor 0 për qind të fitimeve kapitale, përsëri shkon në 0 dollarë në taksa.)
Për t'u kualifikuar për këtë përjashtim, duhet të plotësoni testin e pronësisë dhe përdorimit. Kjo do të thotë që ju duhet ta keni pronësinë e shtëpisë dhe ta keni përdorur atë si vendbanimin tuaj kryesor për të paktën dy vjet nga pesë vitet para shitjes së saj. Kjo nuk duhet të jetë e vazhdueshme. Ju mund të jetoni në shtëpi në mënyrë periodike, për sa kohë që bëhet fjalë për të paktën dy vjet në total. (Shih Publikimin IRS 523 për një përshkrim të plotë të kërkesave të testit të përjashtimit.) Anëtarët e ushtrisë amerikane, shërbimit të huaj, Korpusit të Paqes dhe inteligjencës aktive mund të llogarisin përdorimin e tyre të vazhdueshëm në mënyra të ndryshme bazuar në oraret e tyre të vendosjes.
Llogaritni saktë taksat tuaja mbi fitimet kapitale
Siç e përmendëm më lart, fitimet kapitale nga shitja e një shtëpie janë pak më të komplikuara sesa fitimet e zakonshme të investimeve. Përveç çmimit origjinal të blerjes së shtëpisë, ju gjithashtu mund të zbrisni disa kosto mbylljeje, kostot e shitjes dhe bazën tatimore të pronës nga fitimet tuaja kapitale të tatueshme.
Kostot e mbylljes mund të përfshijnë shpenzime të lidhura me hipotekën (për shembull nëse keni pasur interes të parapaguar kur keni blerë shtëpinë) dhe shpenzime të lidhura me taksat.
Kostot e shitjeve në përgjithësi zbatohen për çdo para që keni shpenzuar për të shitur shtëpinë. Kjo përfshin tarifat e ndërmjetësit, shpenzimet e listimit, tarifat ligjore, tarifat e reklamave, paratë që keni shpenzuar për ta bërë shtëpinë të duket më e paraqitshme për shitje dhe kosto të tjera të lidhura.
Baza tatimore e shtëpisë është kostoja e çdo përmirësimi të madh që keni bërë në pronë gjatë viteve. Kjo është në thelb çdo shumë parash që keni shpenzuar për strukturën fizike që i shtoi vlerë shtëpisë. Ai zvogëlohet nga çdo zhvlerësim në atë strukturë (për shembull, nëse keni shtuar një kuvertë, por më pas e lini atë të shpërbëhet), megjithëse amortizimi është një problem i pazakontë për shtëpitë e banuara në mënyrë aktive.
Kështu, për shembull, thoni që jeni beqar dhe keni blerë një shtëpi për 250,000 dollarë. Ju e shisni atë për 750,000 dollarë. Ju keni kostot e mëposhtme të lidhura:
40,000 dollarë në rinovimin e kuzhinës dhe banjës;
35,000 dollarë në tarifat e ndërmjetësit;
2,500 dollarë të shpenzuara për pastrimin dhe vendosjen e shtëpive të hapura;
5,000 dollarë për tarifat e avokatit dhe kostot e tjera të mbylljes.
Ju do të llogaritni fitimet tuaja kapitale të tatueshme si:
750,000 $ - (250,000 $ + 40,000 $ + 35,000 $ + 2,500 $ + 5,000 $) = 417,500 $
417,500 dollarë – 250,000 dollarë (përjashtimi i fitimeve kapitale) = 167,500 dollarë
Ju do të detyroheshit taksa në 167,500 dollarë.
Mos e shisni shpejt
Nëse është e mundur, mos e shisni shtëpinë tuaj në më pak se një vit. Ju duhet të prisni të paktën dy vjet për të shitur shtëpinë tuaj në mënyrë që të kualifikoheni për përjashtimin e fitimeve kapitale. Megjithatë, edhe nëse nuk kualifikoheni për përjashtimin, prapëseprapë mund të paguani zakonisht normën e reduktuar të tatimit të vendosur mbi aktivet e investimit.
Kjo normë e reduktuar është ajo që njihet si norma e investimit afatgjatë. Zbatohet vetëm për asetet që i keni mbajtur për më shumë se një vit. Nëse zotëroni pronën tuaj për më pak se 12 muaj, duhet të paguani taksa për çdo fitim me normën e zakonshme të të ardhurave (d.m.th., norma me të cilën IRS tatimet punojnë dhe të ardhurat e fituara). Kjo është dukshëm më e lartë se norma e tatimit mbi fitimet kapitale.
Bottom Line
Mënyra kryesore për të ulur taksat tuaja mbi fitimet kapitale është duke u siguruar që të llogaritni në të gjitha reduktimet që IRS lejon për fitimet tuaja të përgjithshme. Pas kësaj, përjashtimi i fitimeve kapitale do të eliminojë shumë nga paratë që shumica e pronarëve të shtëpive do të nxjerrin nga shitjet e tyre.
Këshilla për blerjen e shtëpisë
Është mirë nëse mund të fitoni para nga shtëpia juaj, por para së gjithash ky duhet të jetë një vend për të jetuar. Me kalkulatorin e hipotekës së SmartAsset mund të kuptoni saktësisht se çfarë do t'ju kushtojë ajo shtëpi e re, duke ju lejuar të bëni thirrjen e duhur për buxhetin dhe të ardhmen tuaj.
Një këshilltar financiar mund t'ju ndihmojë me planifikimin e taksave në mënyrë që të mos paguani më shumë. Gjetja e një këshilltari financiar të kualifikuar nuk duhet të jetë e vështirë. Mjeti falas i SmartAsset ju përputhet me deri në tre këshilltarë financiarë që shërbejnë në zonën tuaj dhe ju mund të intervistoni ndeshjet e këshilltarëve tuaj pa asnjë kosto për të vendosur se cili është i duhuri për ju. Nëse jeni gati të gjeni një këshilltar që mund t'ju ndihmojë të arrini qëllimet tuaja financiare, filloni tani.
Foto krediti: ©iStock.com/LifestyleVisuals, ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/jhorrocks
Postimi Si të shmangni tatimin mbi fitimet kapitale në pasuri të paluajtshme u shfaq së pari në blogun SmartAsset.
Burimi: https://finance.yahoo.com/news/avoid-capital-gains-tax-real-173959424.html