La Roth IRA Rregulli pesëvjeçar nuk do t'ju lejojë të tërhiqni të ardhurat pa taksa nga llogaria juaj deri në pesë vjet pas kontributit tuaj të parë, përveç nëse plotësoni disa kushte. Megjithatë, në shumicën e rasteve, ju mund t'i tërhiqni kontributet pa taksa pasi keni paguar taksat për to përpara se të kontribuoni. Ja si funksionon. A këshilltar financiar mund t'ju ndihmojë të optimizoni investimet tuaja të daljes në pension për të minimizuar detyrimin tuaj tatimor.
Cila është rregulli 5-vjeçar i Roth IRA?
Llogaria individuale e pensionit Roth (IRA) është një mjet kursimi për pension që ju lejon bëni tërheqjet pa taksa nëse ndiqni rregullat. Rregulli 5-vjeçar i Roth IRA thotë se duhen pesë vjet për t'u lidhur me një llogari Roth IRA. Kjo do të thotë që ju nuk mund të tërhiqni asnjë nga të ardhurat nga kontributet tuaja në patatimin e IRA-s derisa të kenë kaluar pesë vjet që nga 1 janari i vitit tatimor në të cilin keni kontribuar për herë të parë në llogari. Fitimet tuaja do të përbëhen nga dividentë, fitime kapitale, interes dhe çdo lloj tjetër kthimet që keni marrë mbi aktivet financiare në Roth IRA.
Nëse tërhiqni ndonjë nga të ardhurat tuaja përpara përfundimit të periudhës pesëvjeçare të kushtëzimit, ju duhet të paguani tatimin mbi të ardhurat dhe një dënim mbi ta. Nëse norma juaj marxhinale e tatimit është, për shembull, 24% dhe i tërhiqni të ardhurat tuaja përpara përfundimit të pesë viteve, jo vetëm që do të paguani 24% mbi fitimet tuaja, por gjithashtu do të duhet të paguani një gjobë prej 10%. Kjo do të thotë që ju duhet të paguani një total prej 34% mbi fitimet tuaja.
Meqenëse ju keni paguar tashmë taksat për paratë e kontribuuara në një Roth IRA, ju mund të tërhiqni kontributet tuaja në çdo kohë dhe në çdo moshë. Për IRA-të tradicionale, ju duhet të prisni për të bërë tërheqje të kontributeve derisa të jeni 59 vjeç 1/2 ose të keni të dy taksat mbi të ardhurat dhe një gjobë prej 10%. Ju do të pësoni si gjobën ashtu edhe tatimin mbi të ardhurat për tërheqjen e të ardhurave në një Roth IRA, përveç nëse i përmbaheni rregullit pesëvjeçar dhe jeni 59 1/2.
Konvertimi i një IRA tradicionale në një IRA Roth
Ekziston një rregull i dytë pesëvjeçar që zbatohet kur konvertoni një IRA tradicionale në një Roth IRA. Kur konvertoni një IRA tradicionale në një Roth IRA, ju paguani taksa. Pyetja është nëse ju paguani gjobën 10%. Sa herë që bëni një konvertim, krijoni një periudhë të re pesëvjeçare. Për të shmangur ndëshkimin, nuk mund të tërhiqni të ardhurat nga kontributet tuaja derisa të ketë kaluar periudha pesëvjeçare, e cila fillon më 1 janar të vitit që keni kontribuar për herë të parë në IRA.
Nëse keni bërë më shumë se një konvertim, i pari do të tërhiqet konvertimi më i vjetër. Kur bëni tërheqje të Roth IRA, kontributet tërhiqen së pari, konvertimet të dyta dhe fitimet të fundit.
IRA të trashëguara
Ekziston edhe një rregull pesëvjeçar për Roth IRA-të e trashëguara. Përfituesi duhet të likuidojë të gjithë vlerën e IRA-s deri më 31 dhjetor të vitit tatimor që përmban pesëvjetorin e vdekjes së pronarit fillestar. Nuk ju kërkohet të merrni shpërndarjet minimale të kërkuara (RMD) gjatë pesë viteve. Nëse Roth IRA i trashëguar ka ekzistuar për më shumë se pesë vjet, të gjitha tërheqjet janë pa taksa, duke përfshirë kontributet dhe fitimet. Nëse nuk ka ekzistuar për më shumë se pesë vjet, atëherë fitimet janë të tatueshme kur tërhiqen, por kontributet nuk janë.
Në të kaluarën, përfituesit e një IRA të trashëguar mund të zgjasin tërheqjet e tyre. Duke filluar nga viti 2020, sipas Akti i SIGURT, Përfituesit jo bashkëshortë duhet të marrin 100% të shpërndarjeve brenda një periudhe 10-vjeçare. Ka klasa të caktuara njerëzish, si fëmijët e mitur dhe bashkëshortët, të cilët mund të transferojnë IRA në emrin e tyre dhe të shtyjnë shpërndarjen e tyre. Kontrolloni me kontabilistin tuaj tatimor për të parë nëse kualifikoheni.
Një konsideratë e veçantë për IRA-të e trashëguara të Roth
Për Roth IRA, IRS ka lejuar konsideratë të veçantë për Roth IRA të trashëguara. Në vend që të tërhiqeni sipas rregullit pesëvjeçar, ato ju lejojnë të zgjidhni të tërhiqeni bazuar në jetëgjatësinë tuaj. Konsultohuni me kontabilistin tuaj tatimor.
Roth IRA Përjashtimet nga rregulli pesë-vjeçar
Ju mund të kualifikoheni për një përjashtim nga rregulli pesëvjeçar nëse ju tërhiqni 10,000 dollarë për blerjen tuaj të parë të shtëpisë. Ju gjithashtu mund të kualifikoheni për një përjashtim nëse jeni me aftësi të kufizuara ose nëse trashëgoni Roth IRA pas vdekjes suaj. Këtu janë pesë përjashtime shtesë në dispozicion për ju:
Përdorimi i fondeve për të mbuluar shpenzimet mjekësore të parimbursuara nëse ato tejkalojnë 10% të të ardhurave tuaja bruto të rregulluara.
Jeni i papunë dhe nuk mund të përballoni primet e sigurimit shëndetësor.
Ju duhet të mbuloni shpenzimet e kualifikuara të arsimit të lartë për ju ose për një anëtar të familjes.
IRS ka vendosur një taksë tatimore për ju.
Ju pranoni të pranoni pagesa të barabarta periodike për pesë vjet ose derisa të jeni 59 1/2, cilado qoftë e fundit.
Pasi të keni bërë moshën 59 1/2, ju mund të tërhiqni fonde nga Roth IRA në çdo kohë nëse keni përmbushur rregullin e pesë viteve. Nëse nuk e keni përmbushur rregullin e pesë viteve, mund të tërhiqni kontributet tuaja pa taksa, por jo fitimet tuaja. Ju nuk duhet të paguani një gjobë në këtë rast.
Bottom Line
Rregulli pesëvjeçar i Roth IRA vendos një gjobë për tërheqjet nga llogaria juaj të bëra përpara pesë viteve të kontributit tuaj të parë. Por, nëse kualifikoheni, IRS ka bërë përjashtime nga ky rregull. Në secilin rast, nëse nuk jeni të njohur me rregullin pesëvjeçar dhe gjobat e tjera të mundshme tatimore, duhet të konsideroni të punoni me një ekspert financiar.
Mjetet për planifikimin e daljes në pension
Rregulli pesëvjeçar i Roth IRA është mjaft kompleks, saqë mund ta gjeni më mirë të konsultoheni me një këshilltar financiar i cili është i specializuar në planifikimin e taksave. Gjetja e një të kualifikuar këshilltar financiar nuk duhet të jetë e vështirë. Mjeti falas i SmartAsset ju përputhet me deri në tre këshilltarë financiarë që i shërbejnë zonës suaj dhe ju mund të intervistoni ndeshjet e këshilltarëve tuaj pa kosto për të vendosur se cili është i duhuri për ju. Nëse jeni gati të gjeni një këshilltar që mund t'ju ndihmojë të arrini qëllimet tuaja financiare, Fillo tani.
Shiko Llogaritësi i taksës së daljes në pension SmartAsset për të përcaktuar se ku dëshironi të jetoni gjatë daljes në pension për të ulur detyrimin tuaj tatimor.
Sa para do t'ju duhen për të dalë në pension? Zbuloni duke përdorur Llogaritësi i daljes në pension SmartAsset.
Foto krediti: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada
Postimi Kuptimi i rregullit 5-vjeçar të Roth IRA shfaq së pari në Blog SmartAsset.
Burimi: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html