Ja se si të pasurit uber ua kalojnë pasurinë trashëgimtarëve pa taksa kur tregjet janë në rënie

A bursa e keqe shpesh nuk është arsye që investitorët të brohorasin. Por për të pasurit uber, mund të ofrojë një rrugë për të ulur taksat e pasurive në rrugë.

Kjo për shkak se një lloj besimi u jep atyre shanse më të mira për të zhvendosur një pjesë të pasurisë tek fëmijët, nipërit ose trashëgimtarët e tjerë pa taksa kur tregjet janë në rënie - por pritet një rikthim pasues, sipas planifikuesve të pasurive.

Një besim pensioni i mbajtur nga dhënësi - i shqiptuar shkurt "Grat" - lehtëson përfitimin.

Në terma bazë, të pasurit vendosin aktive si aksione ose aksione në një biznes privat në besim për një kohë të caktuar, ndoshta dy, pesë ose 10 vjet. Më pas, çdo rritje e investimit kalon te trashëgimtarët dhe pronari merr mbrapsht principalin e tyre.

Më shumë nga Planifikimi i Fundvitit:
Çfarë duhet të dini për periudhën vjetore të regjistrimit në vjeshtë të Medicare
Kujdes nga këto 3 gabime të zakonshme të zgjatjes së taksave
Si këshilltarët po i ndihmojnë klientët të ulin faturën e tyre tatimore të vitit 2022

Duke zhvendosur çdo vlerësim të ardhshëm nga pasuria e tyre, të pasurit mund të shmangin ose zvogëlojnë taksat mbi pasurinë në momentin e vdekjes. Rritja e investimeve bëhet një dhuratë pa taksa për trashëgimtarët. Në mungesë të rritjes, aktivi thjesht i kalon pronarit pa një transferim të pasurisë.

Asetet në depresion që ka të ngjarë të "shfaqen" në vlerë gjatë kohëzgjatjes së besimit, prandaj japin gjasat më të larta të suksesit.

La Indeksi S&P 500, një barometër i aksioneve në SHBA, ka rënë rreth 24% këtë vit – duke e bërë kohën e duhur për të marrë në konsideratë një besim pensioni të mbajtur nga dhënësi, thanë planifikuesit e pasurive.

"Është e arsyeshme të besohet se tregu do të përmirësohet gjatë dy viteve të ardhshme," tha Megan Gorman, themeluese dhe partnere menaxhuese e Checkers Financial Management në San Francisko, për trustet me një mandat dyvjeçar. "Ne ka të ngjarë të kemi një leje vlerësimi të konsiderueshme për përfituesit."

Teknika Grat ka më shumë kuptim për familjet që i nënshtrohen tatimit mbi pasurinë, thanë ekspertët.

Taksa federale e pasurive është një taksë 40% mbi pasuritë vlerësuar në më shumë se 12.06 milion dollarë në 2022. Shuma e tatueshme është dyfishi i asaj shifre, ose 24.12 milionë dollarë, për çiftet e martuara.

Dymbëdhjetë shtete plus Uashington, DC, kanë gjithashtu një taksë mbi pasurinë në nivel shtetëror, shumat dhe pragjet e së cilës ndryshojnë, sipas tek Fondacioni i Tatimeve.

Disa nga njerëzit më të pasur të kombit dhe pasardhës të njohur të biznesit kanë përdorur Grats, sipas raportimeve. Ato përfshijnë Michael Bloomberg; bashkëthemeluesi i Meta Mark Zuckerberg; Sheldon Adelson, manjati i ndjerë i kazinosë; fama e familjes Walton e Wal-Mart; Charles Koch dhe vëllai i tij i ndjerë, David Koch; stilisti Calvin Klein; Laurene Powell Jobs, e veja e themeluesit të Apple, Steve Jobs; manjati i medias Oprah Winfrey; Lloyd Blankfein, kryetar i lartë i Goldman Sachs; Stephen Schwarzman, kryetar dhe bashkëthemelues i firmës private të kapitalit Blackstone.

"Është një e dhjeta e 1% e shoqërisë për të cilën kjo është me të vërtetë e zbatueshme," tha për trustet Richard Behrendt, një planifikues pronash me qendër në Mequon, Wisconsin dhe një ish-avokat i taksave mbi pasurinë në IRS. "Por për atë segment, unë mendoj se është një mundësi e artë."

Pragu i taksës mbi pasurinë është planifikuar të përgjysmohet duke filluar nga viti 2026, në mungesë të një zgjatjeje nga Kongresi. Një ligj tatimor i miratuar nga Republikanët në vitin 2017 dyfishoi pragun e tatimit mbi pasurinë rreth nivelit aktual, por vetëm përkohësisht.

Ky afat i afërt mund të nënkuptojë se individët me pasuri rreth 6 milionë dollarë (ose 12 milionë dollarë për çiftet e martuara) mund të peshojnë një transferim pasurie tani, thanë ekspertët.

Por rritja e normave të interesit përbën një sfidë.

Kjo është për shkak të funksioneve komplekse të brendshme të këtyre trusteve. Rritja e investimeve duhet teknikisht të kalojë një prag të caktuar - "7520 norma interesi, i njohur gjithashtu si norma e "pengesave" - ​​për të kaluar pa taksa nga pasuria e dikujt.

Norma 7520, e vendosur çdo muaj, është aktualisht 4%, duke u rritur ndjeshëm nga 1% në tetor 2021. Është ngritur si Rezervë Federale rrit në mënyrë agresive normën bazë të interesit për të ulur inflacionin e lartë.

Këtu është një shembull se si kjo zbatohet për një besim pensioni të mbajtur nga dhënësi. Le të themi se investimet në një trust dyvjeçar u rritën me 6% gjatë asaj kohe. Një besim i lidhur me normën e pengesave në tetor 2021 do të lejonte që 5% e rritjes së përgjithshme t'u kalonte trashëgimtarëve; megjithatë, kjo do të binte në 2% për një besim të krijuar këtë muaj.

"Norma e pengesave është rritur 400% në një vit," tha Charlie Douglas, një planifikues financiar i certifikuar me bazë në Atlanta dhe president i HH Legacy Investments. "Unë mendoj se strategjia ka ende disa merita, por ka pak më shumë zvarritje në [a]."

Dhe ndërsa teknika ka kuptim kur ka një rënie të konsiderueshme të tregut, është e vështirë të thuhet se sa shpejt do të rimëkëmben stoqet, shtoi Douglas.

“Të thërrasësh të ulëtat është gjithmonë e vështirë,” tha ai.