Nëse jap 50,000 dollarë para në dorë për një bamirësi, a ul kjo të ardhurat bruto të rregulluara të tatueshme (AGI) me 50,000 dollarë? Pra, nëse të ardhurat e mia bruto të rregulluara ishin 100,000 dollarë dhe kam dhënë 50,000 dollarë për bamirësi, a janë të ardhurat e mia të tatueshme tani 50,000 dollarë?
-Fature
Bërë donacione bamirësie ju jep mundësinë të bëni mirë dhe të merrni një zbritje të vlefshme tatimore.
Në rastin e të ardhurave bruto të rregulluara prej 100,000 dollarësh (AGI) me një dhurim 50,000 dollarësh në para, ndoshta mund të zbrisni 50,000 dollarë dhe të zvogëloni AGI-në tuaj në 50,000 dollarë.
Por për shkak se kemi të bëjmë me kodin tatimor të SHBA-së, përgjigja e vërtetë është kjo: varet.
Nuk është gjithmonë aq e thjeshtë sa "dhuroni $x, merrni një zbritje tatimore $x". Por kur ju mbështetni organizatat bamirëse, zakonisht do të shihni një përfitim tatimor. Përderisa ndiqni rregullat, d.m.th. Ja çfarë duhet të dini.
Për ndihmë me strategjitë e dhënies së bamirësisë me njohuri tatimore, merrni parasysh duke punuar me një këshilltar financiar.
Cilat donacione mund të zbrisni?
Donacionet bamirëse të zbritshme nuk kufizohen në para. Ju gjithashtu mund të dhuroni pasuri – çdo gjë nga rrobat e përdorura për fëmijë, vepra arti e deri te makinat. Plus, kur dilni vullnetar për të bërë punë bamirësie, shpenzimet tuaja të lidhura nga xhepi mund të jenë gjithashtu të zbritshme. Rregullat janë paksa të ndryshme për asetet dhe dhurimet vullnetare, prandaj sigurohuni që t'i ndiqni ato për të marrë zbritjen tuaj të plotë të lejueshme.
Për donacionet e aseteve, ndiqni këto udhëzime:
Përcaktoni vlerën e drejtë të tregut. Në thelb, kjo është shuma për të cilën mund të shisni donacione në mënyrë të arsyeshme në datën e dhurimit.
Sigurohuni që sendet shtëpiake të dhuruara janë në gjendje të mirë të përdorur ose më mirë përpara se të merrni zbritjen.
Merrni një vlerësim zyrtar dhe të nënshkruar nëse pasuria që po dhuroni është me vlerë 5,000 dollarë ose më shumë. Mund të gjeni më shumë detaje në Publikimi IRS 561.
Me zbritjet në lidhje me vullnetarët, ju mund të përfshini shpenzimet e parimbursuara që keni paguar, por jo kohën ose vlerën e shërbimit tuaj. Ju mund të zbrisni gjëra të tilla si shpenzimet e udhëtimit kur dilni vullnetarisht larg shtëpisë, ushqimet që keni dhënë gjatë një ngjarjeje dhe koston e uniformave që duhet të vishni gjatë punës vullnetare.
Nëse përdorni makinën tuaj gjatë vullnetarizmit, mund të zbrisni shpenzimet e lidhura drejtpërdrejt - si gazi - ose të përdorni zbritjen e kilometrazhit prej 14 cent për milje. Sigurohuni që të ruani çdo faturë përkatëse dhe të merrni dokumentacion nga bamirësia për të cilën jeni vullnetar, i cili kërkohet për zbritjet prej 250 dollarësh ose më shumë.
Ndiq rregullat
Ashtu si çdo gjë që lidhet me IRS, ka disa rregulla që duhen ndjekur kur merrni zbritjet për donacione bamirësie. Këtu janë katër gjëra të rëndësishme që duhen mbajtur parasysh:
Sigurohuni që organizatat bamirëse për të cilat keni dhuruar janë të kualifikuara nga IRS përpara se të merrni ndonjë zbritje. Ti mundesh vizitoni faqen e internetit të IRS për të zbuluar nëse organizatat që po mbështetni kualifikohen.
Njihni kufijtë e zbritjes. Për vitin tatimor 2022, zbritja për donacionet në para zakonisht kufizohet deri në 50% të AGI-së tuaj, megjithëse në disa rrethana kufiri mund të reduktohet. Ju gjithashtu mund të zbrisni dhurimet pa para deri në 30% të AGI-së tuaj nëse i keni mbajtur ato aktive për të paktën një vit. Nëse donacionet tuaja i tejkalojnë këto kufij, ju mund t'i bartni zbritjet përpara në deklaratat tuaja tatimore për pesë vitet e ardhshme.
Mbani shënime për donacionet tuaja në para. Për donacione prej 250 dollarësh ose më shumë, merrni një faturë me shkrim nga bamirësia që tregon në mënyrë eksplicite shumën e dhuratës tuaj në para ose një përshkrim të pronës së dhuruar. Kjo njohje duhet të përfshijë gjithashtu vlerën e çdo malli ose shërbimi që keni marrë nga bamirësia në këmbim.
Paraqisni formularët e duhur kur është e nevojshme. Nëse dhuroni pronë me vlerë të paktën 500 dollarë, duhet të përfshini Formularin 8283 të IRS si pjesë e deklaratës suaj tatimore. Nëse është e nevojshme, bashkëngjitni çdo vlerësim në lidhje me donacionet.
Ju do të duhet të specifikoni për të marrë zbritjen
Ndryshe nga viti i kaluar, do t'ju duhet detajoni zbritjet në planin A për të përfshirë donacionet tuaja në deklaratën tuaj tatimore në sezonin e ardhshëm tatimor. Dhe me shumat e zbritjes me standarde të larta për vitin tatimor 2022, shumë njerëz nuk do të përfundojnë duke renditur. Këto zbritje standarde, bazuar në statusin tuaj të paraqitjes, janë:
Beqar: 12,950 dollarë
Regjistrimi i martesës së bashku: 25,900 dollarë
Kryefamiljari: 19,400 dollarë
Nëse zbritjet tuaja të detajuara janë më pak se zbritja standarde, mund të përdorni a strategji grumbullimi për t'i shtyrë përtej vijës. Kjo do të thotë transferim i shpejtë i pagesave për vitin 2022 që do të kishit bërë normalisht në 2023. Në këtë mënyrë ju mund të specifikoni për vitin tatimor 2022 dhe të merrni zbritjen e standardit të lartë për vitin tatimor 2023.
Ja se si duket:
Thuaj se zakonisht dhuroni 5,000 dollarë çdo vit për bamirësi. Në vitin 2022 do të dhuronit 10,000 dollarë: donacionet e këtij viti dhe të vitit të ardhshëm të kombinuara. Ky donacion i dyfishtë i shtyn zbritjet tuaja të detajuara mbi zbritjen standarde për këtë vit për një reduktim më të madh të të ardhurave tuaja të tatueshme.
Strategjitë e dhënies së bamirësisë që maksimizojnë kursimet e taksave
Në varësi të situatës suaj personale, mund të jeni në gjendje të përdorni strategji të avancuara për kursime më të mëdha tatimore. Sigurohuni që të konsultoheni me përgatitësin e taksave përpara se të bëni ndonjë nga këto lëvizje më komplekse.
Përdorimi i një fondi të këshilluar nga donatorët (DAF). Këto fonde mund të funksionojnë veçanërisht mirë të kombinuara me strategjinë e grumbullimit. Me një DAF, ju bëni një kontribut të konsiderueshëm të zbritshëm nga taksat në një vit për të maksimizuar zbritjet tuaja të detajuara për atë vit tatimor. Ju mund t'i shpërndani paratë në DAF në organizata të ndryshme bamirësie gjatë viteve të ardhshme siç do të bënit zakonisht. Ju merrni një zbritje tatimore vetëm kur financoni DAF, jo kur DAF shpërndan paratë tek organizatat.
Dhuroni pasuri të vlerësuara. Kur dhuroni drejtpërdrejt asete të vlerësuara - për shembull, aksione - ju merrni dy përfitime shtesë. Ju shmangni pagimin e taksave mbi fitimet kapitale që do të zbatoheshin nëse e shisnit aktivin. Dhe ju ende merrni një zbritje të donacioneve bamirëse për të ulur faturën tuaj tatimore.
Bëni një shpërndarje të kualifikuar bamirësie Nëse jeni të paktën 70 vjeç 1/2, mund të bëni një shpërndarje e kualifikuar bamirëse (QCD) deri në 100,000 dollarë direkt nga IRA juaj tradicionale në bamirësinë e zgjedhjes suaj. Këto donacione nuk do të zbriten, por ju do të merrni përsëri një përfitim tatimor. Ato llogariten në shpërndarjet minimale të kërkuara (RMD) por nuk do të rrisin të ardhurat tuaja të tatueshme siç bëjnë RMD-të e rregullta. Të ardhurat e tatueshme të reduktuara do të thotë një faturë më e ulët tatimore, e cila mund t'ju ndihmojë të shmangni pagimin e taksave për përfitimet e Sigurimeve Shoqërore.
Bottom Line
Ka më shumë për zbritjen e donacioneve bamirëse sesa thjesht marrja e një reduktimi dollar për dollar të të ardhurave tuaja bruto të rregulluara. Rregullat mund të ndërlikohen, prandaj konsultohuni me profesionistin tuaj të taksave për t'u siguruar që e keni të drejtë.
Michele Cagan, CPA, është një kolumnist i planifikimit financiar të SmartAsset dhe u përgjigjet pyetjeve të lexuesve mbi financat personale dhe temat e taksave. Keni një pyetje që dëshironi t'i përgjigjeni? Email [email mbrojtur] dhe pyetjes suaj mund t'i përgjigjet në një kolonë të ardhshme.
Ju lutemi vini re se Michele nuk është pjesëmarrëse në platformën SmartAdvisor Match dhe ajo është kompensuar për këtë artikull.
Gjeni një këshilltar financiar
Gjetja e një këshilltari financiar të kualifikuar nuk duhet të jetë e vështirë. Mjet falas i SmartAsset ju përputhet me deri në tre këshilltarë financiarë që shërbejnë në zonën tuaj dhe ju mund të intervistoni ndeshjet e këshilltarëve tuaj pa asnjë kosto për të vendosur se cili është i duhuri për ju. Nëse jeni gati të gjeni një këshilltar që mund t'ju ndihmojë të arrini qëllimet tuaja financiare, Fillo tani.
Rimbursimet e taksave janë një nxitje e madhe financiare. Pavarësisht nëse planifikoni të kurseni për pension, të shlyeni borxhin e kolegjit ose kartës së kreditit ose t'i investoni paratë tuaja ndryshe, SmartAsset's kalkulator i kthimit tatimor mund t'ju ndihmojë të kuptoni se sa do të merrni mbrapa nga qeveria në mënyrë që të mund të planifikoni përpara.
Foto: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci
Postimi Pyet një këshilltar: Më ndihmo të kuptoj matematikën. Si i zvogëlon taksat dhurimi për bamirësi? shfaq së pari në Blog SmartAsset.
Burimi: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html