Taksat e pasurive mund të marrin një kafshatë nga të ardhurat tuaja nga trashëgimia. Ndërsa shumë përfitues mund të shmangin barrën e taksave të trashëgimisë, ata do të duhet të paguajnë tatimin mbi të ardhurat për shpërndarjen e pasurive. Le të zbërthejmë kur dhe sa duhet të paguajnë përfituesit për shpërndarjen e pasurive.
A këshilltar financiar mund t'ju ndihmojë të krijoni një plan pronash për të zbutur detyrimin tatimor të familjes suaj për trashëgiminë e tyre.
Taksat e Trashëgimisë
Si përfitues i një pasurie, pengesa e parë tatimore për t'u hequr është ajo taksa e pasurisë. Lajmi i mirë është se shumica dërrmuese e pronave nuk do të shkaktojnë taksën federale të pasurisë. Që nga viti 2022, një pasuri mund të vlejë deri në 12.06 milionë dollarë përpara se të kërkohet një taksë federale mbi pasurinë. S0 me këtë prag të lartë, shumica e amerikanëve nuk do të duhet të shqetësohen për një taksë trashëgimie.
Por nëse banoni në shtete të caktuara, mund t'ju kërkohet të paguani taksat e pasurive në nivel shtetëror. Në vitin 2022, 12 shtete dhe Distrikti i Kolumbisë vendosin një taksë mbi pasurinë. Kjo perfshin:
Connecticut
Hawaii
Illinois
Maine
Maryland
Massachusetts
Minesota
Nju Jork
Oregon
Rhode Island
Vermont
Washington
Washington, DC
A paguajnë përfituesit taksa mbi shpërndarjet e pasurive?
Pasuritë tatohen si entitete të veçanta nga IRS, kështu që taksat mbi të ardhurat duhet të depozitohen për pasurinë. Në disa raste, pasuria do t'i detyrohet taksave për çdo të ardhur të fituar nga aktivet e saj.
Nëse pasuria paguan shumën e duhur në taksa, përfituesi nuk duhet të jetë përgjegjës për taksat. Megjithatë, nëse pasuria shpërndan të ardhura të tatueshme për përfituesit e saj përpara se të paguajë taksat, atëherë përfituesi do të jetë përgjegjës për taksat mbi ato të ardhura.
Përjashtimet e IRA-s. Ashtu si me shumicën e rregullave tatimore, ka përjashtime që duhen marrë parasysh. Në mënyrë të veçantë, gjërat ndërlikohen kur përfshihet një Llogari Individuale e Pensionit (IRA).
Nëse ju trashëgoni një IRA, duke supozuar se vlera totale e pasurisë është më pak se 12.06 milionë dollarë, nuk do të detyroheni tatim mbi të ardhurat për fondet që trashëgoni në vitin 2022. Megjithatë, IRS do të kërkojë që ju të merrni shpërndarjet minimale të kërkuara.
Me një IRA, zakonisht do t'ju duhet të merrni një RMD kur të arrini moshën 72 vjeç (ose 70.5 nëse keni lindur para 1 korrikut 1949). Por për një IRA të trashëguar, thotë IRS:
"Rregulli 10-vjeçar kërkon që përfituesit e IRA-s që nuk marrin pagesa për jetëgjatësinë, të tërheqin të gjithë bilancin e IRA-s deri më 31 dhjetor të vitit që përmban 10 vjetorin e vdekjes së pronarit."
Këto shpërndarje do t'i shtohen të ardhurave tuaja të tatueshme në vitin tatimor kur bëhet RMD.
Për ata që trashëgojnë një Roth IRA, përfundimisht do t'ju duhet të tërhiqni paratë nga llogaria. Sidoqoftë, nuk do të duhet të paguani tatimin mbi të ardhurat për fondet e shpërndara.
Histori e shkurtër e taksave të pasurisë
Siç kemi thënë tashmë, taksat duhet të paguhen për shpërndarjet e marra nga asetet e një pasurie, qoftë nga vetë pasuria ose nga përfituesi.
Në të kaluarën, taksa mbi pasurinë nuk aplikohej vetëm për shpërndarjet e pasurive, por edhe për pasuritë e familjes që përfshinin pronën. Kritikët e quajtën këtë një "taksa e vdekjes.Dhe në vitin 2010, u vendos një përjashtim federal nga taksat mbi pasurinë deri në 5 milionë dollarë. Që atëherë, Kongresi ka miratuar legjislacionin për të rritur përjashtimin në 12.06 milion dollarë në 2022.
Mund të ketë edhe ndryshime të tjera tatimore fundi i përjashtimeve të tjera që përfitojnë taksapaguesit e pasur. Në vitin 2022, Presidenti Biden ka bërë thirrje për t'i dhënë fund një përjashtimi të gjatë për investimet e trashëguara.
Ky përjashtim njihet si a bazë e rritjes dhe në thelb rivendos bazën e kostos fillestare të një aktivi në vlerën e tij në datën e trashëgimisë. Ky boshllëk i lejon investitorët me të ardhura të larta të shmangin pagesën e tatimit mbi fitimet kapitale për asetet që janë rritur gjatë dekadave.
Bottom Line
Shumica e amerikanëve nuk do të trashëgojnë një pasuri mjaft të madhe për të shkaktuar taksën e pasurisë. Por ata do të duhet të paguajnë tatimin mbi të ardhurat për shpërndarjen e pasurive.
Këshilla për taksën e pasurisë
A këshilltar financiar do t'ju ndihmojë të optimizoni një plan financiar për të zbutur detyrimin tuaj tatimor. Mjet falas i SmartAsset ju përputhet me deri në tre këshilltarë financiarë që shërbejnë në zonën tuaj dhe ju mund të intervistoni ndeshjet e këshilltarëve tuaj pa asnjë kosto për të vendosur se cili është i duhuri për ju. Nëse jeni gati të gjeni një këshilltar që mund t'ju ndihmojë të arrini qëllimet tuaja financiare, Fillo tani.
Ndërsa një trashëgimi zakonisht nuk konsiderohet e ardhur, disa lloje të pasurive të trashëguara kanë implikime tatimore. Këtu është një ndarje e taksat e trashëgimisë dhe përjashtimet.
Foto krediti: ©iStock.com/DragonImages, ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/kate_sept2004
Postimi A paguajnë përfituesit taksa mbi shpërndarjet e pasurive? shfaq së pari në Blog SmartAsset.
Burimi: https://finance.yahoo.com/news/beneficiaries-pay-taxes-estate-distributions-200035429.html