Kursimi për pension sapo u bë pak më i lehtë. Kongresi miratoi ndryshime të mëdha që mund të ndihmojnë 401(k) dhe kursimtarët e IRA-s të lënë pak më shumë para për të ardhmen e tyre.
Një seri ligjesh të reja—të njohura kolektivisht si Secure Act 2.0—do të ndodhë të ndryshojë mënyrën se si amerikanët kursejnë për pension duke filluar nga viti 2023. Ato janë pjesë e faturës së shpenzimeve prej 1.7 trilion dollarësh që Kongresi miratoi në fund të javës së kaluar, dhe përfshijnë rritjen e moshës së shpërndarjeve minimale të kërkuara (RMDs), duke lejuar 529 fonde të papërdorura (plani i kursimeve me avantazh nga taksat për shpenzimet e kolegjit) të kalojnë në një dënim të llogarisë së pensionit. - falas, dhe duke e bërë atë më e lehtë për punëtorët me kredi studentore për të kursyer për pension.
"Me kalimin e SECURE 2.0, miliona të tjerë amerikanë tani kanë një shans më të mirë për suksesin e daljes në pension," thotë John James, kreu i Grupit të Investitorëve Institucional Vanguard. "Ky legjislacion historik e bën më të lehtë për pjesëmarrësit të kursejnë për të ardhmen e tyre."
Legjislacioni përfshin dhjetëra ndryshime në kursimet e pensioneve, sipas tekstit të projektligjit, përmbledhjet e dispozitave dhe njohuri nga ekspertët e pensionit dhe financiar. Këtu është një përmbledhje e disa prej ndryshimeve kryesore 401(k), 403(b) dhe IRA.
Ndryshimet në RMD
Aktualisht, taksapaguesve u kërkohet të fillojnë të marrin DRM nga llogaritë e tyre të pensionit në moshën 72 vjeç. Por duke filluar nga viti 2023, kjo moshë do të rritet në 73. Në vitin 2033, mosha rritet në 75 vjeç.
Kjo do të thotë se nëse keni mbushur 72 vjeç në 2022, do t'ju duhet të merrni RMD-në tuaj të parë deri më 1 Prill 2023; por nëse mbushni 72 vjeç në 2023, nuk keni nevojë të merrni RMD-në tuaj deri në vitin e ardhshëm, kur të mbushni 73 vjeç. Kjo e zhvendos afatin për tërheqjen tuaj të parë në 1 Prill 2025 (sepse RMD-ja juaj e parë do të jetë për vitin 2024 ).
Një ndryshim shtesë i RMD: Dënimi për DRM-të që mungojnë po reduktohet nga 50% e shumës së tërheqjes në 25%. Ai bie në 10% nëse RMD merret deri në fund të vitit të ardhshëm.
Dhe duke filluar nga viti 2024, një bashkëshort i mbijetuar që trashëgon një llogari pensioni do të trajtohet si mbajtësi i vdekur i llogarisë për qëllime RMD. Kjo do të thotë nëse bashkëshorti i mbijetuar është më i ri se partneri i tyre i vdekur, ata mund të jenë në gjendje të vonojnë DRM-të.
Së fundi, ndërsa aktualisht nuk ka RMD në Roth IRA, ka shpërndarje të nevojshme për Roth 401(k)s. Secure Act 2.0 i heq këto për mbajtësit e llogarive që janë ende gjallë.
Rritja e kontributeve plotësuese
Një ndihmë tjetër për punëtorët e moshuar: Ata do të lejohen të kursejnë edhe më shumë në llogaritë e pensionit.
Aktualisht, ata mbi 50 vjeç mund të investojnë një shtesë prej 7,500 dollarësh në 401(k) ose 403(b) të tyre në atë që njihet si një kontribut plotësues. Kjo shumë do të rritet në 10,000 dollarë duke filluar nga viti 2025 për ato moshat 60 deri në 63 vjeç.
Për më tepër, duke filluar nga viti 2024, kufiri i kapjes së IRA-s do të rritet për inflacionin çdo vit. Aktualisht, është një banesë 1,000 dollarë shtesë në vit.
Catch-up kontributet Roth
Sipas ligjit aktual, kontributet shtesë për planet e kualifikuara të pensionit mund të bëhen mbi bazën para tatimit ose Roth (pas tatimit). Legjislacioni e ndryshon atë për punëtorët me të ardhura më të larta: për ata që bëjnë të paktën 145,000 dollarë, të gjitha kontributet shtesë i nënshtrohen trajtimit tatimor Roth, duke filluar nga viti 2024.
"Kongresi dëshiron që më shumë fonde pensioni të shkojnë në llogaritë e tipit Roth sepse ato rrisin të ardhurat tatimore, pasi nuk ka zbritje tatimore për kontributet e Roth," thotë Ed Slott, një CPA dhe një. Specialist i IRA-s. "Por kjo është e shkëlqyeshme për njerëzit pasi shpërndarjet e Roth në pension do të jenë pa taksa."
Roth 401(k) përputhet
Sipas ligjit aktual, nëse një punëdhënës ofron një ndeshje daljeje në pension, ajo duhet të shpërndahet në një 401(k) tradicionale mbi bazën para tatimit, edhe nëse punonjësi ka një Roth 401(k). Legjislacioni i ri e ndryshon këtë në mënyrë që punëdhënësit të mund t'i ofrojnë Roth kontributet e njëjta. Ashtu si kontributet e tjera të Roth-it, punonjësit do të paguajnë taksa për ndeshjen e tyre Roth përpara dhe do të jenë në gjendje ta heqin atë më vonë pa taksa.
401(k) llogaritë e kursimit
Punëdhënësit tani do të jenë në gjendje të regjistrojnë automatikisht punonjësit e tyre në llogaritë e kursimeve të lidhura me 401(k)-të e tyre. Studimet kanë treguar se regjistrimi automatik rrit normat e pjesëmarrjes dhe shumat totale të kursimeve. Ato gjithashtu mund të përputhen me kursimet e urgjencës, megjithëse ndeshja do të ishte në formën e një kontributi të llogarisë së pensionit.
Punonjësit që fitojnë nën 150,000 dollarë duke filluar nga viti 2023 kualifikohen për këto llogari dhe mund të kursejnë deri në 2,500 dollarë. Kursimet funksionojnë si një kontribut Roth (ose kontribut në një llogari të rregullt kursimi): Punonjësit kontribuojnë me para për të cilat kanë paguar tashmë tatimin dhe mund t'i tërheqin ato pa taksa. Nëse një punonjës plotëson atë kufi prej 2,500 dollarësh, çdo kontribut shtesë do të devijohet në një llogari Roth.
"Akti SECURE fokusohet më shumë në kursimet emergjente sesa çdo legjislacion i mëparshëm që kemi parë," thotë Jeff Kobs, kreu i Grupit të Konsulencës së Biznesit të John Hancock Retirement. "Vitet e fundit kanë theksuar vërtet se ofrimi i një mënyre për të kursyer për emergjencat mund të parandalojë individët që të përdorin asetet e tyre të pensionit afatgjatë për të paguar për nevojat afatshkurtra."
Tërheqjet e urgjencës 401(k) dhe IRA
Legjislacioni do ta bëjë më të lehtë për punëtorët që të tërheqin fondet nga llogaritë e tyre të pensionit pa penalitete në rastin e emergjencave personale ose familjare, të tilla si një sëmundje terminale ose fatkeqësi natyrore.
Një shpërndarje emergjente deri në 1,000 dollarë do të lejohet çdo vit duke filluar nga viti 2024. Nëse tatimpaguesi nuk e kthen atë 1,000 dollarë në tre vjet, ata nuk mund të marrin një shpërndarje tjetër gjatë asaj kohe.
“Ndërsa këto janë të gjitha çështje kritike, tërheqja e hershme nga një llogari pensioni duhet të jetë zgjidhja e fundit dhe tani Kodi Tatimor ka më shumë akses pa gjoba se kurrë,” thotë Slott. “Është një thirrje e vështirë. Shpresojmë se njerëzit do t'i përdorin këto fonde vetëm për emergjenca të vërteta, plus ata do të kenë ende borxh taksën për shpërndarjen.
Për më tepër, duke filluar nga viti 2024, të mbijetuarit e abuzimit në familje do të lejohen të marrin tërheqje pa penalitete prej më pak se 10,000 dollarë ose 50% të llogarisë së tyre të daljes në pension. Ata mund ta shlyejnë atë brenda tre viteve dhe nëse e bëjnë do t'u kthehet tatimi mbi të ardhurat që kanë paguar për tërheqjen.
401(k) regjistrimi automatik
Duke folur për regjistrimin automatik, legjislacioni kërkon që punëdhënësit që fillojnë planet e reja të daljes në pension në 2025 ose më pas, të regjistrojnë automatikisht punonjësit e tyre në një plan 401(k) dhe 403(b). Regjistrimi automatik do të fillojë me 3% të pagës së punonjësit dhe nuk mund të kalojë 10%. Çdo vit, kontributi do të rritet automatikisht me 1%.
Përputhja e pagesës së kredisë studentore
Punëtorët që kanë borxh studentor shpesh heqin dorë nga kontributi në llogaritë e tyre të pensionit për të përballuar pagesën mujore të kredisë. Dhe nëse punëdhënësi i tyre ofron një ndeshje 401 (k), kjo do të thotë se ata i humbasin ato para - duke marrë në mënyrë efektive një ulje pagash dhe duke reduktuar kohën që po investojnë për daljen në pension, ndonjëherë për një dekadë ose më shumë.
Secure Act 2.0 i lejon punëdhënësit të bëni kontribute të ngjashme në një llogari pensioni për punonjësit që po bëjnë pagesa të kredisë studentore, edhe nëse nuk po kontribuojnë në 401(k)-të e tyre. Ndeshja do të pasqyronte një ndeshje të daljes në pension, duke i lejuar ata huamarrës të fillojnë të kursejnë për pension ndërsa paguajnë borxhin e tyre.
Kjo vlen edhe për ata me 403(b)s, 457(b)s dhe IRA SIMPLE.
Rollover 529 fonde
Nëse një familje ka fonde të mbetura në një llogari 529 që nuk e përdor për qëllime arsimore, ajo vlerësohet si një penalitet për tërheqjen e këtyre fondeve. Duke filluar nga viti 2024, Secure Act 2.0 lejon përfituesit e 529 llogarive të kalojnë deri në 35,000 dollarë (gjatë jetës) në një Roth IRA. 529 duhet të jetë i hapur për të paktën 15 vjet që një përfitues ta bëjë këtë.
Shuma e rikthimit i nënshtrohet kufirit të kontributit vjetor për Roth IRA, kështu që disa njerëzve mund të kenë nevojë të planifikojnë të lëvizin fondet e tyre gjatë shumë viteve.
“Ndërsa nuk ka miliona njerëz që mbifinancojnë 529 plane, kjo u jep siguri prindërve dhe gjyshërve që financojnë një 529 se paratë mund të ripozicionohen për fëmijët ose nipërit e tyre në kursimet e pensionit nëse përfituesi i tyre 529 shkon në një shkollë më të lirë, merr një bursë. , ose nuk ndjek kolegj,” thotë Jamie Hopkins, partneri menaxhues i zgjidhjeve të pasurisë në Carson Group.
Regjistri kombëtar 401(k).
Më në fund, projektligji do të krijojë një regjistër kombëtar të humbur dhe të gjetur për 401(k)s. Aktualisht, shtetet operojnë versionet e tyre, duke çuar në konfuzion për shumë punëtorë.
"Mund të jetë pothuajse e pamundur të gjesh fondet e tua nëse humbasin ose harrojnë, sepse paratë mund të mos qëndrojnë në shtetin ku jetoni, ose në vendin ku ndodhej punëdhënësi juaj, por aty ku ishte vendosur ofruesi i planit," thotë Hopkins. "Një drejtori kombëtare do të jetë e dobishme për konsumatorët."
Baza e të dhënave do të jetë e kërkueshme në internet, duke i lejuar punëtorët të kërkojnë administratorin e planit të tyre.
Kjo histori u shfaq fillimisht në Fortune.com
Më shumë nga Fortune:
Personat që kanë anashkaluar vaksinën e tyre kundër COVID janë në rrezik më të lartë të incidenteve të trafikut
Elon Musk thotë se të sharë nga fansat e Dave Chapelle 'ishte e para për mua në jetën reale' duke sugjeruar se ai është i vetëdijshëm për ndërtimin e reagimit
Gen Z dhe të rinjtë mijëvjeçarë kanë gjetur një mënyrë të re për të përballuar çantat dhe orët luksoze – duke jetuar me mamin dhe babin
Mëkati i vërtetë i Meghan Markle që publiku britanik nuk mund ta falë – dhe amerikanët nuk mund ta kuptojnë
Burimi: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html