Një pension i thjeshtuar punonjësish (SEP) IRA është një plan kursimi për pension i krijuar nga punëdhënësit - duke përfshirë njerëzit e vetëpunësuar - për të mirën e punonjësve të tyre dhe të vetes. Punëdhënësit mund të bëjnë kontribute të zbritshme nga taksat në emër të punonjësve të kualifikuar në SEP IRA-t e tyre.
SEP-të janë të favorshme sepse ato janë të lehta për t'u ngritur, kanë kosto të ulëta administrative dhe lejojnë një punëdhënës të përcaktojë se sa do të kontribuojë çdo vit. SEP IRA gjithashtu kanë kufij më të lartë të kontributit vjetor sesa IRA standarde.
Ndërmarrjet kryesore
- SEP IRA-të janë llogari të kualifikuara të daljes në pension të krijuara nga bizneset e vogla që lejojnë kontributet e punëdhënësit dhe kufijtë më të mëdhenj të kontributeve sesa ato konvencionale.
- Rrotullimi i një llogarie SEP në një IRA tradicionale është mjaft i thjeshtë pasi që të dyja trajtohen njësoj nga IRS duke përdorur dollarë para taksave.
- Konvertimi në një Roth mund të shkaktojë një ngjarje të tatueshme, si dhe kufizime të tjera në llogaritë Roth që duhet të merren parasysh.
Në thelb, një SEP IRA mund të konsiderohet një IRA tradicionale me aftësinë për të marrë kontributet e punëdhënësit. Një përfitim kryesor i një SEP IRA është që kontributet e punëdhënësit jepen menjëherë.
Megjithatë, ndonjëherë mund t'ju duhet të futni SEP-in tuaj në një llogari tjetër të kualifikuar - për shembull, nëse ndryshoni punë ose punëdhënësi del jashtë biznesit.
Konvertimi në një IRA tradicionale
Teknikisht, Shtator IRA dhe IRA tradicionale janë të njëjtit lloj llogarie, për qëllime tatimore. Dallimi i vetëm është se SEP IRA lejohet të marrë kontributet e punëdhënësit ndërsa një IRA tradicionale vetëm kontribute individuale. Kështu që ju mund të kombinoni SEP IRA në IRA tradicionale pa asnjë degëzim, përveç se kush lejohet të kontribuojë. Kur e bëni këtë, zhvendosni asetet si administrues i besuar (i pa raportueshëm) transferim direkt. Konvertimi në një Roth IRA mund të jetë pak më i ndërlikuar.
Konvertimi në një Roth IRA
Nëse një konvertimi në një Roth IRA është e mirë për ju varet nga profili juaj financiar. Në përgjithësi, nëse mund të përballoni të paguani taksat që do të paguhen për konvertimin - dhe grupi juaj tatimor gjatë daljes në pension do të jetë më i lartë se grupi juaj tatimor tani - ka kuptim të konvertoni aktivet tuaja në Roth IRA.
Kjo mund të tingëllojë shumë e përgjithshme, por vetëm dikush i njohur me financat tuaja mund të bëjë një rekomandim specifik. Vini re, megjithatë, se ka një rregulli pesëvjeçar për shpërndarjet Roth IRA, kështu që merrni parasysh edhe moshën tuaj dhe sa kohë do të kalojë para se të tërhiqeni përpara se të vendosni të bëni transferimin.
Së paku, ju mund të kombinoni SEP dhe IRA tradicionale për të reduktuar çdo tarifë administrative dhe tregtare që mund të ngarkohet në llogari.
Këshilltar Insajt
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Ka dy çështje për t'u marrë parasysh. Nëse e ktheni një SEP IRA në një IRA tradicionale, duke supozuar se e bëni siç duhet, nuk ka taksa për të paguar dhe paratë tuaja do të vazhdojnë të rriten me shtyrje tatimore derisa të filloni të merrni tërheqje.
Nëse vendosni ta ktheni atë në një Roth IRA, do t'i detyroheni tatimit mbi të ardhurat mbi shumën e mbështjellë. Megjithatë, paratë do të rriten më pas të përjashtuara nga taksat, pasi nuk do të ketë taksa për të paguar kur të filloni të merrni tërheqje.
Sigurohuni që të dini paraprakisht se sa do të duhet të paguani në taksa. Gjithashtu, përpiquni të shmangni përdorimin e një pjese të parave të rikthimit për të paguar taksën, sepse, në varësi të moshës suaj, kjo mund të shkaktojë një gjobë për tërheqje të hershme.
Varet nga ju që të vendosni se cili opsion funksionon më mirë. Nëse nuk jeni të sigurt, mund të dëshironi të konsultoheni me një planifikues financiar.
Burimi: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo