Ndërtimi i një portofoli me efikasitet tatimor, në mënyrë që të mund të mbani më shumë nga tuajat të ardhurat nga investimet dhe fitimet kapitale është një shqetësim i investitorëve në mbarë botën. Në Indi, për shembull, qeveria ka krijuar një "fond të ndërsjellë të kursimit të taksave" me përfitimet tatimore në mendje. Në Shtetet e Bashkuara ka disa mënyra të fokusuara në fondet për të kursyer në taksa, të cilat përshkruhen më poshtë. Merrni parasysh duke punuar me një këshilltar financiar për të ndërtuar një strategji gjithëpërfshirëse të planifikimit tatimor.
Fondet e Ndërsjella të Kursimit të Taksave të Indisë
Ata që janë në gjendje të investojnë në letra me vlerë me bazë në Indi mund të jenë në gjendje të vendosin para në një nga kursimet e taksave të vendit Fondet e përbashkëta, të referuara gjithashtu si skemat e kursimit të lidhura me kapitalin (ELSS). Këto janë fonde të përbashkëta me fund të hapur që investojnë të paktën 80% të aktiveve të tyre në aksione ose letra me vlerë të lidhura me kapitalin neto. Investimet bazë mund të përfshijnë kompani me kapital të vogël, me kapital të mesëm dhe të madh, në varësi të objektivit të fondit.
Një fond i përbashkët për kursimin e taksave ose ELSS, i cili përfshin një periudhë mbylljeje trevjeçare, ofron përfitime të ndryshme tatimore. Këto përfshijnë përjashtime nga taksat për shumat e investuara dhe trajtim të favorshëm tatimor të fitimeve kapitale.
Llogaritë e Unifikuara të Menaxhimit (UMA)
Në Shtetet e Bashkuara, investitorët mund të ndjekin efiçencën tatimore si përmes llojeve specifike të letrave me vlerë, ashtu edhe llojeve specifike të shërbimeve financiare. Një nga llojet më të përdorura të letrave me vlerë është llogaritë e unifikuara të menaxhuara (UMA), të cilin menaxherët e parave shpesh e ndërtojnë për të ndihmuar në arritjen e efikasitetit tatimor në llogaritë e tatueshme dhe për të thjeshtuar paraqitjen e taksave në fund të vitit.
Nëse dëshironi të hapni një nga këto llogari, fillimisht do të punoni me një këshilltar, menaxher pasurie ose menaxher portofoli për të vendosur se cilat asete dëshironi të mbani brenda UMA. Pasi të zgjidhen këto asete, ato grumbullohen dhe grumbullohen në UMA. Hapi tjetër është zhvillimi i një strategjie investimi për menaxhimin e aseteve të UMA. Megjithatë, kjo strategji është e ndryshme për çdo investitor që përdor një UMA dhe bazohet në objektivat e tyre, nevojat e diversifikimit, afatin kohor për investimin, tolerancën ndaj rrezikut, kapacitetin e rrezikut - dhe nevojën për të minimizuar taksat.
UMA-të ribalancohen shpesh për të mbajtur shpërndarjen e aseteve të llogarisë në rrugën e duhur me nevojat dhe preferencat tuaja. Megjithatë, ribalancimi trajtohet në një mënyrë që mban në fokus të gjithë planin tuaj financiar gjithëpërfshirës, duke përfshirë efikasitetin tatimor.
Programet e menaxhimit të aseteve në dorë
Një program i menaxhimit të aseteve me çelës në dorë (TAMP) ofron një mënyrë tjetër për investitorët për të arritur kursime tatimore. Me një TAMP, një ose më shumë këshilltarë mbikëqyrin të gjitha detyrat e lidhura që shkojnë së bashku me menaxhimin e aseteve të klientit në baza individuale. Një TAMP i lejon këshilltarët të transferojnë detyra të caktuara në mënyrë që ata të mund të përqendrojnë më shumë kohën dhe energjinë e tyre tek të tjerët. Për shembull, një TAMP mund të transferojë raportimin dhe kontabilitetin për t'u fokusuar në prioritete të tilla si kursimet tatimore.
Këtu janë tre TAMP të njohura:
Llogaritë e mbështjelljes së fondeve të përbashkëta
Një fond i përbashkët mbështjell llogarinë ofron fonde të shumta të përbashkëta. Tarifat e tyre mbështjellin të gjithë aktivitetin e tregtimit të fondeve të përbashkëta të klientit. Si rezultat, një këshilltar mund të hartojë një portofol fondesh të përbashkëta të përshtatura për qëllimet e investimit të klientit. Ky lloj strukture TAMP ofron një mënyrë të thjeshtuar për të menaxhuar asetet e klientit duke ulur tarifat.
Llogaritë e mbështjelljes së fondeve të tregtuara në këmbim
Ky lloj llogarie mbështjellëse i ngjan një fondi të përbashkët. Megjithatë, zgjedhjet e investimit janë të kufizuara në fondet e tregtuara në këmbim. ETF-të me kosto efikase i japin këtij lloji të llogarisë mbështjellëse tarifa pak më të ulëta në krahasim me një llogari tradicionale të mbështjelljes së fondeve të përbashkëta.
Llogaritë e menaxhuara veçmas (SMA)
A llogari e menaxhuar veçmas është projektuar për investitorët me nivele më të larta të aktiveve të investueshme dhe funksionon në mënyrë të ngjashme me një fond të përbashkët me një ndryshim kryesor. Në vend që të bashkohen paratë nga investitorët e tjerë, të gjitha investimet në një SMA janë në pronësi të një investitori të vetëm.
Shërbimet e mbulimit të taksave
Një shërbim i mbivendosjes së taksave (TOS) u mundëson menaxherëve të parave të monitorojnë llogaritë e veçanta të një klienti për të siguruar që ndryshimet në një llogari të mos funksionojnë kundër ndryshimeve në një llogari tjetër. Një TOS, i cili përdoret shpesh nga shumë të pasurit, funksionon me softuer që koordinon taktikat e çdo llogarie, në mënyrë që secili prej tyre të funksionojë në harmoni të koordinuar dhe efikase për të çuar përpara strategjinë e përgjithshme të klientit.
Ky shërbim funksionon për të minimizuar ekspozimin tatimor të klientit, veçanërisht për fitimet afatshkurtra që nuk mund të shtyhen. Menaxherët gjithashtu mund ta përdorin këtë shërbim për të përputhur fitimet kapitale afatgjata me humbjet kapitale afatshkurtra dhe korrja e humbjeve nga taksat.
Ndërtimi i një portofoli me efikasitet tatimor për veten tuaj
Fondet e ndërsjella që kursejnë taksat janë vetëm një opsion për minimizimin e taksave mbi investimet. Nëse nuk keni mundësinë për të investuar në një ELSS, në vend të kësaj mund të merrni parasysh disa nga këto opsione.
ETF: Fondet e tregtuara në bursë janë fonde të përbashkëta që tregtojnë në një bursë si një aksion. Një ETF mund të jetë një shtesë me efikasitet tatimor në një portofol pasi ato priren të kenë qarkullim më të ulët se fondet tradicionale. Kjo do të thotë më pak ngjarje të tatueshme për investitorët.
Fondet e indeksit: An fondin e indeksit përpjekjet për të imituar performancën e një standardi bazë, siç është S&P 500. Ashtu si ETF-të, fondet e indeksit priren të kenë një qarkullim më të ulët të aktiveve bazë, kështu që ka më pak potencial për të shkaktuar fitime kapitale afatshkurtra.
Fondet e menaxhuara nga taksat: Një fond i administruar nga taksat mund të ofrojë rritje me efikasitet tatimor duke minimizuar të ardhurat e tatueshme nga dividentët. Ju mund të merrni përfitimet e diversifikimit dhe ekspozimit ndaj aksioneve, pa rritur detyrimin tatimor.
Bono Komunale: Obligacionet komunale emetohen nga qeveritë shtetërore, bashkiake dhe lokale. Ndërsa ato mund të mos ofrojnë të njëjtën shkallë të performancës si një fond i përqendruar në aksione, çdo e ardhur e krijuar nga këto obligacione zakonisht përjashtohet nga taksat në nivel federal.
Bottom Line
Një fond i ndërsjellë i kursimit të taksave ofron një rrugë unike për minimizimin e taksimit për investitorët. Si një plus i shtuar, ato zakonisht kanë një pengesë më të ulët për hyrjen, duke i bërë ato të arritshme për ata që sapo kanë filluar në treg. Nëse ka kuptim të investoni në një nga këto fonde, mund të varet nga situata juaj tatimore dhe toleranca ndaj rrezikut.
Këshilla tatimore për investitorët
Konsideroj duke folur me një këshilltar financiar për mënyrën e menaxhimit dhe minimizimit të taksave. Nëse nuk keni ende një këshilltar financiar, gjetja e një nuk duhet të jetë e vështirë. Mjet falas i SmartAsset ju përputhet me deri në tre këshilltarë financiarë të verifikuar që shërbejnë në zonën tuaj dhe ju mund të intervistoni ndeshjet e këshilltarëve tuaj pa asnjë kosto për të vendosur se cili është i duhuri për ju. Nëse jeni gati të gjeni një këshilltar që mund t'ju ndihmojë të arrini qëllimet tuaja financiare, Fillo tani.
Shikoni SmartAsset's Llogaritësi i tatimit mbi të ardhurat për të marrë një vlerësim të shpejtë të asaj që do t'i detyroheni qeverisë për vitin. Kjo mund t'ju ndihmojë të planifikoni financat tuaja për vitin e ardhshëm.
Vendndodhja e aseteve është po aq e rëndësishme sa shpërndarja e aseteve për menaxhimin e taksave si një investitor. Kontributi në një 401 (k) ose IRA janë dy mënyra të thjeshta për të shijuar disa përfitime tatimore ndërsa ndërtoni pasuri afatgjatë. Kontributet tuaja mund të jenë të zbritshme nga taksat dhe në rastin e një Roth IRA, tërheqjet e kualifikuara janë pa taksa. Nëse nuk keni ende një IRA, është e lehtë hapni një përmes një brokerimi në internet.
Foto krediti: ©iStock.com/Yauhen Akulich, ©iStock.com/Moyo Studio, ©iStock.com/Seiya Tabuchi
Postimi Një udhëzues për fondet e ndërsjella që kursejnë taksat shfaq së pari në Blog SmartAsset.
Burimi: https://finance.yahoo.com/news/building-tax-efficient-portfolio-yourself-140030733.html