Trashëgimi i obligacioneve të kursimeve mund t'ju sigurojë një fitim të papritur. Megjithatë, ka një pyetje të rëndësishme për të bërë: A duhet të paguaj tatimin për obligacionet e kursimeve të trashëguara? Përgjigja e shkurtër është po, ju në përgjithësi do të jeni përgjegjës për taksat që i detyroheni për obligacionet e kursimeve që trashëgoni nga dikush tjetër. Lajmi i mirë është se ju mund të jeni në gjendje të shtyni taksat mbi obligacionet e kursimeve të trashëguara ose ta shmangni atë krejtësisht në situata të caktuara.
A këshilltar financiar mund t'ju ndihmojë të optimizoni planin tuaj financiar për të ulur detyrimin tuaj tatimor.
Si tatohen obligacionet e kursimeve?
Bono kursimi fitoni interes dhe si investimet e tjera, ky interes është i tatueshëm për mbajtësin e obligacionit. Në përgjithësi, interesi i bonove të kursimeve i nënshtrohet:
Taksa federale mbi të ardhurat
Taksat federale të pasurive, dhuratave dhe akcizës
Tatimet mbi pasurinë shtetërore dhe/ose trashëgiminë
Tatimi mbi të ardhurat shtetërore dhe vendore nuk vlerësohet në interesin e bonove të kursimeve, kështu që ky është një lehtësim i vogël tatimor nga i cili mund të përfitoni.
Blerësi origjinal i obligacionit mund të raportojë interesin e fituar në vitin që është marrë ose çdo vit që është fituar. Megjithatë, nëse jeni duke trashëguar obligacione kursimi, rregullat funksionojnë pak më ndryshe.
Kur duhet të paguaj tatimin për obligacionet e kursimeve të trashëguara?
Nëse keni trashëguar obligacione kursimi, ka disa gjëra të rëndësishme që duhet të dini për të përcaktuar detyrimin tuaj tatimor. Në mënyrë të veçantë, ju do të dëshironi të zbuloni:
Sa vlen lidhja
Nëse interesi është ende duke u fituar
Kur obligacioni do të maturohet nëse ende fiton interes
Nëse ndonjë taksë mbi të ardhurat është paguar tashmë ndaj fitimeve nga interesi
Pasi t'i dini këto detaje, atëherë mund të vendosni se çfarë të bëni me lidhjen. Opsioni i parë është arkëtimi i tij; e dyta është që obligacioni të riemetohet në emrin tuaj.
Nëse obligacionet e trashëguara tashmë janë maturuar dhe nuk po fitojnë më interes, arkëtimi i tyre mund të jetë zgjidhja e qartë. Megjithatë, nëse obligacioni ende nuk është maturuar dhe ende po fiton interes, mund të dëshironi ta ribotoni atë në emrin tuaj.
Në atë pikë, është e dobishme të dihet nëse ndonjë taksë është paguar tashmë ndaj fitimeve nga interesi në obligacion. Nëse pronari fillestar i obligacionit shtyu raportimin e interesit, atëherë do të jeni në pritje për të gjithë interesin që është akumuluar deri më tani.
Raportimi i taksave mbi obligacionet e trashëguara
Ajo që bëni me obligacionet e trashëguara mund të përcaktojë se si ato ndikojnë në detyrimin tuaj tatimor. Përsëri, mund ta shlyeni obligacionin ose ta ribotoni atë.
Ja se si mund të ndodhin pasojat tatimore në tre skenarë të ndryshëm:
Ju arkëtoni një obligacion të maturuar dhe paguani tatimin mbi të ardhurat për të gjithë interesin e grumbulluar gjatë jetës së mbajtësit origjinal të obligacionit.
Ju riemetoni obligacionin në emrin tuaj dhe paguani taksat që i detyroheni për interesin që u grumbullua gjatë kohës që mbajtësi fillestar i obligacionit ishte ende gjallë. Në vazhdim, ju mund të raportoni fitimet nga interesi çdo vit ose të shtyni raportimin deri në maturimin e obligacionit.
Ju raportoni interesin e grumbulluar në obligacion gjatë jetës së mbajtësit të obligacionit në deklaratën e tij përfundimtare tatimore. Pasuria do të jetë përgjegjëse për pagimin e çdo takse të detyruar dhe në vijim, ju do të detyroheni tatim për çdo interes që vazhdon të rritet në obligacionet e riemetuara.
Duke paguar taksën nga pasuria, mund të zvogëloni barrën tuaj tatimore personale. Pasuria gjithashtu mund të zbresë taksën federale të pasurisë që rezulton nga interesi i obligacioneve.
Megjithatë, nëse obligacionet e trashëguara ndahen midis përfituesve të shumtë, mund t'ju duhet të merrni miratimin e të gjithëve që pasuria të paguajë taksën. Biseda me një këshilltar financiar ose një avokat për planifikimin e pasurive mund t'ju ndihmojë të përcaktoni kursin më të mirë të veprimit që duhet të ndërmerrni kur ndahen obligacionet e trashëguara.
Nëse vendosni të ribotoni obligacionet dhe të shtyni pagimin e tatimit mbi të ardhurat mbi fitimet e interesit, është një ide e mirë të mbani një gjurmë letre që dokumenton çdo interes që tashmë është paguar. Kjo mund t'ju ndihmojë të shmangni çdo çështje të raportimit tatimor. Është gjithashtu e dobishme nëse planifikoni t'i kaloni ato obligacione të trashëguara tek përfituesit tuaj një ditë dhe nuk dëshironi të shtoni detyrimin e tyre tatimor.
A duhet të paguaj taksa për obligacionet e kursimeve të trashëguara për kolegj?
Është e mundur për të shmangni pagimin e taksave për obligacionet e kursimeve të trashëguara nëse kualifikoheni për përjashtimin nga arsimi. Ky përjashtim ju lejon të anashkaloni taksat mbi të ardhurat nga interesi nga obligacionet nëse:
Trashëgoni Seritë EE ose Bono kursimi të serisë I lëshuar pas vitit 1989
Shlyeni obligacionet dhe përdorni ato për shpenzime të kualifikuara të arsimit të lartë në një institucion të kualifikuar për veten tuaj, bashkëshortin tuaj ose një person në ngarkim
Kështu, për shembull, nëse fëmija juaj më i madh është gati të shkojë në kolegj dhe ju trashëgoni obligacione kursimi nga prindërit tuaj, mund t'i arkëtoni ato dhe t'i përdorni paratë për të paguar shpenzimet e arsimit. Shpenzimet e kualifikuara të arsimit të lartë përfshijnë gjëra të tilla si shkollimi, tarifat, furnizimet dhe pajisjet e nevojshme dhe dhoma dhe bordi për studentët e regjistruar të paktën në gjysmë kohore.
Përdorimi i bonove të kursimeve të trashëguara për të paguar kolegj mund t'ju kursejë para nga taksat, por është e rëndësishme të siguroheni që po ndiqni rregullat e IRS për t'u kualifikuar për përjashtimin. Përsëri, mund të dëshironi të konsultoheni me një këshilltar financiar ose të bisedoni me një ekspert të planifikimit tatimor për t'u siguruar që nuk do të keni ndonjë detyrim tatimor nëse planifikoni të arkëtoni obligacionet për kolegj.
A mund të kaloj obligacionet e kursimit në një llogari kursimi arsimor?
Çfarë ndodh nëse fëmija juaj nuk është ende në moshën e kolegjit? Në atë rast, ju mund t'i shlyeni obligacionet me para në dorë, pastaj t'i depozitoni paratë në a 529 llogari kursimi kolegji ose një llogari e kursimeve të Coverdell Education (ESA).
Të dyja llogaritë lejojnë kursime me avantazhe tatimore. Ju mund të kontribuoni para dhe t'i lejoni ato të rriten në bazë të shtyrjes së taksave. Kur tërhiqni para për të paguar shpenzimet e arsimit të kualifikuar, këto tërheqje janë pa taksa. Ndërsa qeveria federale nuk ofron një kredi tatimore ose zbritje për kontributet në 529 planet, disa shtete bëjnë të cilat mund të ofrojnë një pushim shtesë tatimor.
Midis të dyjave, zakonisht preferohen 529 llogaritë e kursimeve të kolegjit pasi mund të kontribuoni deri në kufiri vjetor i përjashtimit nga tatimi për dhurata, që është mbi 2,000 dollarë që ju lejohet të kurseni në një llogari Coverdell çdo vit. Për më tepër, llogaritë e Coverdell kërkojnë që të ndaloni së dhënë kontribute pasi studenti të mbushë 18 vjeç dhe të tërhiqni të gjitha kontributet deri në moshën 30 vjeç, në mënyrë që të shmangni një gjobë tatimore prej 50%.
Me një plan 529, ju mund të kurseni për kolegj dhe të tërhiqni para sipas nevojës kur fëmija juaj të jetë gati për të shkuar në shkollë. Nëse ata vendosin të mos marrin pjesë në kolegj, ju mund t'i dorëzoni paratë tek një person tjetër i kualifikuar. Nuk ka asnjë gjobë tatimore nëse nuk tërheq 529 fonde të planit për diçka tjetër përveç shpenzimeve të arsimit.
Bottom Line
Trashëgimi i bonove të kursimit mund të shtojë disa rrudha në planin tuaj tatimor nëse nuk jeni të përgatitur. Kuptimi i pasojave të mundshme tatimore dhe opsionet tuaja për shmangien e tatimit mbi të ardhurat mund t'ju ndihmojë të përfitoni sa më shumë nga obligacionet e trashëguara.
Këshilla për planifikimin e taksave
Konsideroni të flisni me tuajin këshilltar financiar në lidhje me implikimet tatimore të trashëgimisë së obligacioneve nëse parashikoni të jeni përfitues i pasurisë së dikujt tjetër. Mjet falas i SmartAsset ju përputhet me deri në tre këshilltarë financiarë që shërbejnë në zonën tuaj, dhe ju mund të intervistoni ndeshjet e këshilltarëve tuaj pa kosto për të vendosur se cili është i duhuri për ju. Nëse jeni gati të gjeni një këshilltar që mund t'ju ndihmojë të arrini qëllimet tuaja financiare, Fillo tani.
Nëse vendosni të arkëtoni obligacionet e kursimeve të trashëguara, është e dobishme të mendoni pak se si do t'i përdorni paratë. Për shembull, do ta kurseni, do ta investoni për rritjen e ardhshme apo do ta shpenzoni? Përdorimi i tij për të blerë bono të reja kursimi ose depozitimi i tij në një llogari kursimi me rendiment të lartë mund t'ju ndihmojë të vazhdoni të fitoni interes për paratë. Por ju mund të merrni një normë më të lartë kthimi duke e investuar atë në treg. Nëse ky është një qëllim i rëndësishëm, mund ta konsideroni hapja e një llogarie brokerimi në internet ose Llogari Individuale e Pensionit (IRA) për të vazhduar rritjen e pasurisë suaj.
Foto krediti: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
Postimi A duhet të paguaj tatimin për obligacionet e kursimeve të trashëguara? shfaq së pari në Blog SmartAsset.
Burimi: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html