Gjithçka rreth rregullimeve të inflacionit të taksave IRS për vitin tatimor 2023

Përtypjet kryesore

• Këtë javë, u publikuan rregullimet e inflacionit të taksave të IRS për vitin tatimor 2023
• Njoftimi përfshin ndryshime në zbritjet standarde të vitit 2023 dhe kllapat tatimore të IRS 2023
• IRS rregullon rreth 60 dispozita tatimore për inflacionin çdo vit për të parandaluar "zvarritjen e kllapave"
• Ndërsa rregullimet nuk do të zbatohen deri në vitin tatimor 2023 (të paraqitur në 2024), kuptimi i këtyre ndryshimeve është thelbësor për strategjinë tuaj të investimit

2022 ka qenë një vit sfidues financiarisht për konsumatorët dhe investitorët. Çmimi i… mirë, gjithçka, është rritur. Vlera e mijëra aksioneve dhe kriptomonedhave është në rënie. Tregu i pasurive të paluajtshme, i cili nxiti portofolet e disa investitorëve, ka filloi të ftohej ndërsa normat e interesit vazhdojnë të rriten.

Por depozituesit e taksave – përfshirë investitorët – morën disa Lajme te mira këtë javë: rregullimet e inflacionit të taksave të IRS për vitin tatimor 2023.

Njoftimi në vetvete nuk është saktësisht një surprizë – normat e taksave në SHBA rregullohen për inflacionin çdo vit. Megjithatë, falë inflacionit të lartë të këtij viti, rritja është veçanërisht bujare me rreth 7% në të gjithë bordin.

Vërtetë, lehtësimi është ende një rrugëdalje, pasi rregullimet zbatohen për deklaratat e paraqitura në vitin 2024. Megjithatë, konsumatorët dhe investitorët (veçanërisht ata, pagat e të cilëve nuk kanë mbajtur ritmin me inflacionin) mund të gëzojnë mbajtje më të vogël tatimore vitin e ardhshëm.

Ndër dispozitat tatimore me 60 raste të ndryshuara, ato më të gjera përfshijnë zbritjet standarde të vitit 2023 dhe kllapat tatimore të IRS. Investitorët gjithashtu mund të përfitojnë nga kllapat e rregulluara afatgjata të taksave mbi fitimet kapitale.

Ne do të theksojmë disa nga ndryshimet më thelbësore tatimore më poshtë dhe çfarë mund të nënkuptojnë ato për ju.

Ndryshime në zbritjet standarde të vitit 2023

Zbritja standarde është një shumë standarde (jo e detajuar) në dollarë që zvogëlon shumën e të ardhurave mbi të cilat tatoheni. Shumica e depozituesve të taksave mund të zgjedhin të marrin zbritjen standarde nëse nuk i specifikoni zbritjet ose bien në rrethana të veçanta.

Për vitin tatimor 2023, zbritja standarde rritet në:

• 13,850 dollarë për skedarë të vetëm (një rritje prej 900 dollarësh)
• 20,800 dollarë për dosjet e kryefamiljarit (një rritje prej 1,400 dollarësh)
• 27,700 dollarë për çiftet e martuara që depozitojnë bashkërisht (një rritje prej 1,800 dollarë)

Kllapat tatimore të IRS 2023: ndryshimet margjinale të të ardhurave

Shtatë normat tatimore mbeten të njëjta për vitin tatimor 2023. Në vend të kësaj, IRS rregulloi vlerat e të ardhurave në çdo grup për t'u dhënë skedarëve më shumë hapësirë ​​​​të frymëmarrjes në mes të inflacionit të lartë.

Për vitin tatimor 2023, normat marxhinale tatimore për çdo grup të ardhurash janë:

Ndryshimet alternative të normës minimale të tatimit

Norma alternative minimale e tatimit, ose AMT, është një sistem tatimor dytësor që zbatohet për individët me të ardhura më të larta. AMT u krijua në vitet 1960 për të parandaluar taksapaguesit më të pasur nga përdorimi i boshllëqeve ligjore për të shmangur taksat federale të të ardhurave. Funksionalisht, AMT-ja nuk lejon disa zbritje të lejuara ndryshe dhe shton artikuj shtesë të tatueshëm.

Sipas AMT, tatimpaguesit lejohen të përjashtojnë një pjesë të të ardhurave të tyre nga llogaritja e të ardhurave minimale alternative të tatueshme (AMTI). Kjo parandalon që tatimpaguesit me të ardhura të ulëta dhe të mesme të "kapen në rrjet", si të thuash.

Por tatimpaguesve me të ardhura më të larta u kërkohet të llogarisin taksat e tyre dy herë: një herë sipas sistemit të rregullt dhe përsëri sipas AMTI. Më pas, tatimpaguesi kërkohet të paguajë më të lartën nga të dy.

Sipas rregullimeve të inflacionit të taksave të IRS 2023, shuma e përjashtimit AMT fillon me 81,300 dollarë, ose 126,500 dollarë për skedarët e përbashkët. Individët e martuar që depozitojnë veçmas do ta shohin fazën e përjashtimit në 63,250 dollarë. Për pronat dhe trustet, linja është tërhequr në 28,400 dollarë.

Kreditimi i tatimit mbi të ardhurat e fituara ndryshon

Kredia e tatimit mbi të ardhurat e fituara ndihmon disa aplikues me të ardhura të ulëta deri në mesatare të zvogëlojnë faturën e tyre tatimore ose madje të rrisin të ardhurat e tyre.

Për vitin tatimor 2023, kredia tatimore EITC varion nga 600 dollarë në 7,430 dollarë në varësi të të ardhurave dhe madhësisë së familjes suaj. Të ardhurat e plota të mbylljes në fazën e kredisë tatimore tani janë në:

• 17,640 dollarë për dosjet pa fëmijë
• 46,560 dollarë për dosjet me një fëmijë
• $52,918 për dosjet me dy fëmijë
• $56,838 për dosjet me tre ose më shumë fëmijë

La Dokumenti procedural i të ardhurave të IRS përmban më shumë informacion mbi ndryshimet e EITC për të ardhura, kategori dhe shkëputje të veçanta.

Normat e tatimit mbi fitimet kapitale

Taksat afatgjata mbi fitimet kapitale aplikohen për fitimet e fituara nga investimet ose pasuritë e paluajtshme të shitura të paktën një vit pas blerjes. Për vitin 2023, rregullimet e inflacionit të taksave IRS mbi fitimet afatgjata të kapitalit janë:

Shtesat specialiteti

IRS rriti gjithashtu një numër përjashtimesh dhe rrethanash specialiteti që mund të mos zbatohen për të gjitha situatat. Sidoqoftë, nëse bini në ndonjë nga këto kova, fitimi i papritur i taksave mund të jetë masiv.

Ndër këto shtesa, për vitin tatimor 2023:

• Përjashtimi vjetor për dhurata rritet nga 16,000 dollarë në 17,000 dollarë
• Përjashtimi i të ardhurave të fituara nga jashtë rritet nga 112,000 dollarë në 120,000 dollarë
• Kredia maksimale e taksave për shpenzimet e birësimit të kualifikuar rritet nga 14,890 dollarë në 15,950 dollarë
• Përjashtimi bazë i tatimit mbi pasurinë për trashëgiminë rritet nga 12,060,000 dollarë në 12,920,000 dollarë

Si ndikojnë tek ju këto kllapa tatimore të IRS 2023

Rregullimet vjetore të inflacionit u kodifikuan fillimisht nën administratën e Reganit; në vitet e mëparshme, grupet tatimore duhej të rregulloheshin manualisht për të llogaritur inflacionin e lartë – ose, më shumë gjasa, të mos rregulloheshin fare.

Qëllimi i rregullimit të normave tatimore për inflacionin është të shmangë "zvarritjen e kllapave", që ndodh kur pagat e rregulluara nga inflacioni ju shtyjnë në një grup tatimor më të lartë me kalimin e kohës.

Për amerikanët, pagat e të cilëve janë mbajtur me inflacionin, mund të mos shihni një ndryshim të madh. Në fakt, nëse do të ishit në majë të dy kllapave, mund të përplaseni përsëri në kllapin tjetër, në varësi të rritjes së pagave tuaja.

Por për amerikanët që kanë kaluar në mes të kategorisë së tyre tatimore, ose pagat e të cilëve nuk janë mbajtur me inflacionin, rregullimet vjetore të taksave paraqesin një mundësi të mundshme kursimi. Ju madje mund të shihni rritje të pagës suaj në shtëpi në vitin tatimor 2023.

Për shembull, nëse fitoni 175,000 dollarë para tatimit në 2022, norma juaj më e lartë e taksave do të jetë 32%. Megjithatë, nëse pagat tuaja qëndrojnë të njëjta në vitin tatimor 2023, norma juaj më e lartë e taksave do të bjerë në 24%, që përfaqëson kursime masive.

E njëjta gjë është e vërtetë për investitorët që presin të marrin një trashëgimi të madhe ose planifikojnë të fitojnë fitime kapitale afatgjata në vitin tatimor 2023. Për më tepër, tatimpaguesit me të ardhura më të larta do të duan të shikojnë ndryshimet e AMT për të planifikuar vitin e tyre tatimor në përputhje me rrethanat.

Ndryshimet e grupit tatimor të IRS janë vetëm masa e fundit që ka ndërmarrë qeveria për të ndihmuar taksapaguesit të përballen me inflacionin në rritje. Kohët e fundit, të Njoftoi Administrata e Sigurimeve Shoqërore një rritje prej 8.7% e përfitimeve për vitin 2023 për të pakësuar goditjen financiare të këtij viti.

Mos u mbështetni vetëm në rregullimet e inflacionit të taksave të IRS

Rregullimet e inflacionit të taksave IRS përfaqësojnë një lajm të madh për konsumatorët dhe investitorët. Megjithatë, një rritje prej 7% në vlerat e dollarit e aplikuar për çdo grup tatimor mund të mos jetë e mjaftueshme për të hequr thumbimin e inflacionit që, në disa zona të ekonomisë, kalon 15-30%.

Për të kundërshtuar këto ndikime, ne këtu në Q.ai (natyrshëm) rekomandojmë të investoni për të ardhmen tuaj. (Ndoshta me një Kompleti i inflacionit i mbështetur nga AI i projektuar posaçërisht për të kapërcyer çmimet më të larta.) Ndërsa ju mund të mos shihni kthime rrahëse të inflacionit këtë vit, apo edhe vitin e ardhshëm, historia ka treguar herë pas here se një portofol i larmishëm është çelësi për duke nisur inflacionin në pjesën e pasme afatgjatë.

Shkarkoni Q.ai sot për akses në strategjitë e investimeve të fuqizuara nga AI. Kur të depozitoni 100 dollarë, ne do të shtojmë 50 dollarë shtesë në llogarinë tuaj.