Nëse nuk ka asnjë bashkëshort të mbijetuar dhe ju jeni zbatuesi i testamentit të saj, duhet të plotësoni Formularin 56 për të informuar Shërbimin e të Ardhurave të Brendshme se po pranoni përgjegjësinë fiduciare për çështjet e saj tatimore. Nëse ajo i detyrohet një kthim, atëherë ju gjithashtu do të dëshironi të plotësoni Forma 1310 për ta pretenduar atë, sipas Shoqërisë së Kalifornisë së CPA-ve.
Regjistrimi i gazetës
Daljes në pension
Barron sjell planifikimin dhe këshillat e pensionit për ju në një përmbledhje javore të artikujve tanë në lidhje me përgatitjen për jetën pas punës.
Bret Scholl i firmës së kontabilitetit dhe konsulencës së biznesit Scholl & Co. tha se kishte harruar të dorëzonte Forma 56 është një gabim i zakonshëm në këtë situatë. "Ata duhet të paraqesin atë formular në mënyrë që ata të njoftohen nëse IRS ka ndonjë problem apo pyetje," tha Scholl. "Sigurisht, nëse nuk ka kurrë ndonjë problem apo problem, është një lloj ngjarjeje, edhe pse ata duhet ta kishin paraqitur atë."
Formularët dhe informacionet e tjera të IRS që mund t'ju nevojiten të paraqisni për një të dashur të ndjerë përfshijnë:• W-2 dhe 1099 që raportojnë të ardhurat ose shpenzimet e paguara përpara se personi të vdiste• Një certifikatë vdekjeje mund të jetë e nevojshme në varësi të gjendjes dhe, në disa raste, për kthimin federal.• Forma 1041 për të raportuar më shumë se 600 dollarë të ardhura bruto vjetore të marra pas vdekjes së personit, të tilla si dividentët, interesat dhe të ardhurat nga shitja e aktiveve.
Nëse nuk mund t'i mbledhni të gjitha dokumentet në kohë, bëni një shtesë, thotë Scholl. Dhe nëse keni nevojë për më shumë informacion, shikoni Publikimi IRS 559, "Të mbijetuarit, ekzekutuesit dhe administratorët".
Scholl thotë se nëse personi i vdekur kishte një histori dështimi për të paraqitur deklarata tatimore ose i detyrohej IRS-së, ekzekutuesi duhet të kërkojë kopje të transkripteve të fundit tatimore nga IRS dhe agjencia shtetërore e taksave "vetëm për t'u siguruar që gjithçka është pastruar".
"Është shumë mirë që ata të marrin atë hap," tha ai. "Kjo mund të marrë pak kohë, por ia vlen të bëhet sepse ndihmon gjithashtu për të mbrojtur përgjegjësinë e tyre personale."
Pyetje: Cili është ndryshimi midis një kredie tatimore dhe një zbritjeje tatimore?
Zbritjet e taksave dhe kreditë tatimore ulin barrën tuaj tatimore, por kreditë tatimore në përgjithësi janë më të favorshme për tatimpaguesit sepse ato zvogëlojnë drejtpërdrejt shumën e tatimit që i detyrohen, sipas Shoqatës së Kontabilistëve Publikë të Certifikuar të Kalifornisë.
Kreditë tatimore zvogëlojnë detyrimin tuaj total tatimor për vitin në bazë dollar-për-dollar, kështu që një kreditim tatimor prej 1,000 dollarësh ul faturën tuaj tatimore me 1,000 dollarë.
Kreditë tatimore janë ose të rimbursueshme ose të pakthyeshme. Nëse kualifikoheni për një kredi të rimbursueshme dhe kjo shumë është më e madhe se fatura juaj tatimore, do të merrni një rimbursim për diferencën. Për shembull, nëse i detyroheni 500 dollarë taksa dhe kualifikoheni për një kredi tatimore të rimbursueshme prej 1,000 dollarësh, do të merrni një çek për 500 dollarë. Nëse kredia është pjesërisht e rimbursueshme, do të merrni një rimbursim për një përqindje të diferencës.
Anasjelltas, me kredite tatimore të pakthyeshme, nuk do të merrni një rimbursim tatimor nëse ai kredit vlen më shumë sesa i detyroheni në taksa.
Zbritjet tatimore, nga ana tjetër, ulin shumën e të ardhurave tuaja që i nënshtrohen taksave. Nëse bini në grupin federal të tatimit mbi të ardhurat prej 22%, për shembull, një zbritje prej 1,000 dollarësh do t'ju kursejë 220 dollarë.
“Nga këndvështrimi i politikave, njerëzit duhet të kuptojnë se zbritjet si zbritja e interesit të hipotekës dhe kontributet bamirëse vlejnë më shumë për njerëzit në grupe më të larta të tatimit mbi të ardhurat,” thotë Dr. Annette Nellen, një profesoreshë e ngarkuar me programin e taksave të diplomuar në Universitetin Shtetëror të San José. “Nëse dy persona secili dhuron 1,000 dollarë për bamirësi, ai në grupin e taksave më të larta do të përfitojë më shumë.”
Shkruaj [email mbrojtur]
Pyetja e vogël: Pyetjet tuaja financiare, përgjigje
