401(k) kundrejt IRA: Një përmbledhje
Dy opsionet kryesore për të kursyer për pension përfshijnë 401 (k) planet llogaritë individuale të pensionit (IRA). Kur punëdhënësit duan t'u japin punonjësve të tyre një mënyrë të favorizuar nga taksat për të kursyer për daljen në pension, ata mund të ofrojnë pjesëmarrje në një plani me kontribut të përcaktuar të tilla si një 401 (k).
Punonjësit zakonisht kontribuojnë një përqindje të pagës së tyre në 401 (k), ndërsa punëdhënësi mund të ofrojë kontributet që përputhen deri në një kufi të caktuar. Punëdhënësit mund të ofrojnë gjithashtu një pensioni i thjeshtuar i punonjësve (SEP) IRA, Ose nje Plani i ndeshjes nxitëse të kursimeve për punonjësit (SIMPLE) IRA nëse kompania ka 100 ose më pak punonjës.
Individët mund të zgjedhin të kursejnë vetë dhe të hapin një IRA (një individ mund të ketë një 401(k) dhe një IRA); megjithatë, IRA-të nuk ofrojnë kontribute përputhëse nga një punëdhënës. Lloje të ndryshme të IRA-ve kanë kufizime specifike të të ardhurave dhe kontributeve, si dhe avantazhet e tyre tatimore. Të dy IRA-të tradicionale dhe 401(k) rriten pa taksa, që do të thotë se nuk ka taksë mbi interesin dhe fitimet gjatë viteve; megjithatë, shpërndarjet ose tërheqjet nga këto llogari zakonisht tatohen me normën tuaj të atëhershme të tatimit mbi të ardhurat në pension.
Thënë kështu, ka IRA që ofrojnë tërheqje pa taksa në pension. Shumica e IRA-ve dhe 401(k)s nuk lejojnë tërheqje përpara se pronari të arrijë moshën 59½; përndryshe, ka një gjobë tatimore të vendosur nga Shërbimi i Ardhurave të Brendshme (IRS). Përsëri, në varësi të llogarisë specifike të pensionit dhe situatës financiare të një personi, mund të ketë përjashtime ndaj dënimit për tërheqje të parakohshme.
Ndërmarrjet kryesore
- Planet 401(k) janë llogaritë e kursimeve të pensionit të shtyra nga taksat.
- Ato ofrohen nga punëdhënësit që mund të përputhen me kontributet e një punonjësi.
- Individët gjithashtu mund të krijojnë një IRA tradicionale ose Roth IRA, të cilat nuk kanë përputhjen e punëdhënësit.
- IRA-të në përgjithësi ofrojnë më shumë zgjedhje investimi se 401 (k)s, por nivelet e lejuara të kontributit janë shumë më të ulëta.
- SEP dhe SIMPLE IRA u krijuan për t'ua lehtësuar punëdhënësve krijimin e planeve të daljes në pension për punonjësit.
401 (k) s
A 401 (k) është një llogari e kursimeve e pensionit të shtyrë nga taksat që punëdhënësit ofrojnë punonjësve të tyre. Punonjësit kontribuojnë para në llogarinë e tyre nëpërmjet shtyrjes së pagave me zgjedhje, që do të thotë se një përqindje e pagës së tyre mbahet në burim dhe kontribuohet në 401(k).
Paratë depozitohen në investime të ndryshme, zakonisht në një grup prej Fondet e përbashkëta, të përzgjedhur nga sponsori. Zgjedhjet e fondit janë krijuar për të përmbushur një specifikë tolerancën ndaj rrezikut në mënyrë që punonjësit të mund të marrin përsipër një rrezik sa agresiv ose konservator, aq sa janë të kënaqur me marrjen. Të ardhurat nga investimet grumbullohen dhe komponimet pa taksa.
Shumë punëdhënës ofrojnë gjithashtu Roth 401(k)s. Ndryshe nga një 401(k) tradicionale, kontributet financohen me para pas tatimit, kështu që ato nuk janë të zbritshme nga taksat; megjithatë, tërheqje të kualifikuara janë pa taksa.
Kontributet e punonjësve
Kontributet në llogaritë 401(k) bëhen para tatimit, që do të thotë se totali i kontributeve do të zvogëlonte të ardhurat tuaja të tatueshme për atë vit me shumën e kontributit. Për shembull, nëse një punonjës fitoi një pagë 50,000 dollarë dhe kontribuoi me 10,000 dollarë në një 401 (k), atëherë të ardhurat e tatueshme për vitin do të ishin 40,000 dollarë - të gjitha të tjerat janë të barabarta.
Për vitin 2022, pjesëmarrësit mund të kontribuojnë deri në 20,500 dollarë në vit për një tradicional ose Roth 401(k), me një shtesë prej 6,500 dollarë kontribut kapës lejohet për personat e moshës 50 vjeç e lart. Ky kufi kontribut u rrit për vitin 2023, duke i lejuar individët të kontribuojnë deri në 22,500 dollarë me një shtesë prej 7,500 dollarësh kontribute plotësuese.
Përputhja e kontributeve të punëdhënësit
Punëdhënësit zakonisht përputhen me një përqindje të kontributeve të punonjësve të tyre deri në një kufi ose përqindje të caktuar. Një punëdhënës mund të përputhet bazuar në atë se sa kontribuon punonjësi çdo vit. Për shembull, një punëdhënës mund të përputhet me 50% të kontributit të një punonjësi deri në 6% të pagës së tyre. Nëse një punonjës kontribuon me 6% të pagës së tij, atëherë punëdhënësi do të kontribuojë me një ndeshje prej 3%.
Në disa raste, punëdhënësit thjesht mund të deklarojnë një politikë përputhëse që është efektive deri në, por jo më shumë se kufizimet e IRS. Për shembull, një kompani mund të deklarojë se do të bëjë një përputhje 50% në të gjitha 401(k) kontributet deri në kufijtë e kontributeve. Në këtë rast, një kompani mund të arrijë deri në 11,250 dollarë në 2023 (50% e 22,500 dollarëve).
Nëse punonjësi nuk kontribuon me 6% të plotë, ai mund të mos kualifikohet për një ndeshje dhe të mos marrë asgjë ose një pjesë të reduktuar nga punëdhënësi. Për të marrë ndeshjen e punëdhënësit, punonjësit mund t'i duhet të kontribuojë një shumë ose përqindje minimale të pagës së tyre. Është e rëndësishme të rishikoni dokumentet e planit të daljes në pension 401(k) për të përcaktuar nëse ka një përputhje të punëdhënësit dhe nëse po, cila është përputhja maksimale dhe kontributi minimal i punonjësve për t'u kualifikuar për një kontribut përkatës.
IRS ka vendosur kufizime në kontributet totale - nga punonjësi dhe punëdhënësi - në një 401 (k). Për vitin 2023, kontributet totale nuk mund të kalojnë 66,000 dollarë (ose 73,500 dollarë me kontribute shtesë). Përndryshe, kontributi i përgjithshëm në një 401(k) nuk mund të kalojë 100% të kompensimit të pjesëmarrësit.
Tërheqjet nga 401(k)s
Tërheqjet tatohen me normën e tatimit mbi të ardhurat e personit dhe nuk ka asnjë ndëshkim për tërheqjet për sa kohë që shpërndarjet bëhen në moshën 59½ vjeç ose më të vjetër.
Llogaritë individuale të pensionit (IRA)
Ekzistojnë disa lloje të IRA-ve, të cilat janë llogaritë e kursimeve të pensionit të shtyra nga taksat e krijuara nga një individ. IRA-të mund të mbahen nga bankat, brokerat dhe firmat e investimeve.
Një IRA mund të jetë po aq e drejtpërdrejtë sa një llogari kursimi ose certifikatën e depozitimit (CD) në një bankë lokale. IRA-të e mbajtura nga firmat e ndërmjetësimit dhe investimeve u ofrojnë pronarëve të IRA-s më shumë opsione investimi se 401(k)s, duke përfshirë rezervat, obligacionet, CD, dhe madje edhe pasuri të paluajtshme. Disa pasuri, si arti, janë nuk lejohet brenda një IRA, sipas rregullave të IRS.
Kufijtë e Kontributit të IRA-s
Kufijtë vjetorë të kontributit për IRA-të tradicionale dhe Roth janë 6,000 dollarë për vitin 2022 me një kontribut shtesë prej 1,000 dollarësh të lejuar për njerëzit e moshës 50 vjeç e lart. Ky kufi u rrit për kontributet e vitit 2023, duke i lejuar individët të kontribuojnë deri në 6,500 dollarë me një kontribut shtesë prej 1,000 dollarë gjithashtu.
IRA tradicionale dhe Roth
Ashtu si 401(k)s, kontributet në IRA-të tradicionale janë përgjithësisht i zbritshëm nga taksat. Fitimet dhe kthimet rriten pa taksa dhe ju paguani tatimin për tërheqjet në pension. Kontributet për a Roth IRA janë bërë me dollarë pas tatimit, që do të thotë se ju nuk merrni një zbritje tatimore në vitin e kontributit; megjithatë, shpërndarjet e kualifikuara nga një Roth IRA janë pa taksa në pension.
Përfitimet e IRA
Planet e punëdhënësve zakonisht ofrojnë një sasi të caktuar të kontributit. Ju mund të zgjidhni nga një menu e fondeve të përbashkëta ose fondet e tregtuara (ETF), siç përshkruhet nga plani juaj individual. Një IRA nuk është e lidhur me një punëdhënës. Nëse të ardhurat tuaja janë nën një shumë të caktuar dhe nuk mbuloheni nga një plan punëdhënësi, atëherë mund të kontribuoni deri në 6,000 dollarë në vit plus një kontribut shtesë prej 1,000 dollarësh për moshat 50 vjeç e lart.
Përfitimi i një IRA është se zgjedhjet tuaja të investimit janë shumë më të mëdha dhe pothuajse të pakufizuara. Kostot e secilit duhet të merren parasysh dhe ato do të ndryshojnë në varësi të përzgjedhjes së investimit.
-Michelle Mabry, Planifikues Financiar i Çertifikuar, Grupi i 1-rë Këshillues i Klientit, Hattiesburg, MS
Tërheqjet nga IRA
Ashtu si me planet 401(k), mbajtësit e IRA mund të fillojnë tërheqjet pasi të arrijnë moshën 59 ½. Tërheqjet para kësaj moshe do të pësojnë një gjobë tatimore prej 10% nëse nuk kualifikoheni për një tërheqje të vështirësive. E rëndësishmja, ndryshe nga planet 401 (k), IRS nuk ju lejon të merrni hua kundrejt bilancit të llogarisë suaj IRA.
Dallimet kryesore
Dallimet kryesore midis planeve 401(k) dhe llogarive individuale të pensionit shpjegohen në tabelën e mëposhtme:
| Dallimet kryesore: IRA kundrejt planeve 401(k). | ||
|---|---|---|
| 401 (k) Plani | Llogaria individuale e pensionit | |
| Kufijtë e kontributit vjetor (nëse më i ri se 50 vjeç) | $22,500 | $6,500 |
| Kufijtë e kontributit plotësues (nëse janë më të vjetër se 50 vjeç) | $30,000 | $7,500 |
| Burimi i kontributit | Kontributet zbriten automatikisht nga paga. Punëdhënësi mund të përputhet me kontributet. | Pronarët e llogarive duhet të financojnë llogaritë e tyre. |
| Zgjedhja e aseteve | Disa fonde të zgjedhura nga administratori i planit | Një univers i gjerë i aksioneve, fondeve të përbashkëta, fondeve të indeksit dhe aktiveve të tjera. |
| Krijim | Krijuar nga punëdhënësit | Vendosur nga mbajtësit e llogarisë. |
| Llojet e Llogarive | Roth dhe tradicionale 401(k) | IRA tradicionale, Roth, SET dhe THJESHTA. |
| Shpërndarjet minimale të kërkuara | Filloni në vitin kur arrini 73 ose 75 në varësi të vitit që keni lindur. | Filloni në vitin kur arrini 73 ose 75 në varësi të vitit që keni lindur. |
SEP dhe IRA SIMPLE
SEP dhe SIMPLE IRA ofrohen nga punëdhënësit për punonjësit e tyre dhe janë të ngjashme me llogaritë 401 (k) në shumë mënyra, por ka disa dallime - kufijtë e tyre të kontributit janë kryesorë midis tyre.
SEP dhe SIMPLE IRA u krijuan për t'ua lehtësuar punëdhënësve krijimin e një plani pensioni për punonjësit. Ata kanë më pak ngarkesa administrative sesa planet 401(k). Për të vetëpunësuarit, termi punëdhënës përfshin një pronar/punonjës.
Shtator IRA
SEP IRA-të kanë kufij më të lartë të kontributeve vjetore sesa IRA-të standarde dhe vetëm punëdhënësi juaj mund të kontribuojë në to. Kontributet e punëdhënësit mund të jenë deri në 25% të pagës vjetore bruto të një punonjësi për sa kohë që ato nuk kalojnë një shumë të caktuar. Në vitin 2022, kufiri vjetor i kontributit është 61,000 dollarë (ose 67,500 dollarë për ata 50 vjeç e lart). Në vitin 2023, kufiri vjetor i kontributit është 66,000 dollarë (ose 73,500 dollarë) për ata 50 vjeç e lart).
Shumë 401(k) kanë kërkesa kushtimi për kontributet që përputhen, por SEP dhe SIMPLE IRA janë 100% të kushtëzuara sapo të jepet një kontribut.
Shumë 401(k) kanë kërkesa kushtimi për kontributet që përputhen, por SEP dhe SIMPLE IRA janë 100% të kushtëzuara sapo të jepet një kontribut.
IRA të thjeshta
Kontributet e SIMPLE IRA funksionojnë ndryshe nga SEP IRA dhe 401(k)s. Një punëdhënës mund të arrijë deri në 3% të kontributit vjetor të një punonjësi ose të vendosë një kontribut jozgjedhues prej 2% të pagës së secilit punonjës. Ky i fundit nuk kërkon kontribute të punonjësve.
Kufiri i kontributit për punonjësit është 14,000 dollarë në 2022 dhe 15,500 dollarë në 2023. Personat 50 vjeç e lart mund të japin një kontribut shtesë deri në 3,000 dollarë në 2022 dhe 3,500 dollarë në 2023.
A është më mirë të kesh një 401 (k) apo një IRA?
Nëse një 401 (k) ose një IRA është më e mirë për një individ varet nga individi. Një 401(k) lejon që më shumë para të kontribuohen çdo vit mbi bazën para taksave sesa një IRA; megjithatë, një IRA tenton të ketë më shumë opsione investimi duke lejuar kontroll dhe fleksibilitet më të madh mbi llogarinë. Vini re se një individ mund t'i ketë të dyja.
A është një 401 (k) një IRA?
Të dyja llogaritë janë mjete kursimi për pension, por një 401 (k) është një lloj plani i sponsorizuar nga punëdhënësi me grupin e vet të rregullave. Një IRA tradicionale, nga ana tjetër, është një llogari që pronari krijon pa përfshirjen e një punëdhënësi.
A konsiderohet një 401 (k) një IRA për qëllime tatimore?
Jo të gjitha llogaritë e pensionit kanë të njëjtin trajtim tatimor. Ka përfitime të ndryshme tatimore për IRA dhe 401 (k) . Roth IRA nuk ofrojnë një zbritje tatimore për kontributet, por tërheqjet janë pa taksa në pension. IRA-të tradicionale ofrojnë një zbritje tatimore, ndërsa 401 (k) lejojnë depozitimin e të ardhurave para tatimit, gjë që redukton të ardhurat e tatueshme në vitin e kontributit. Shpërndarjet në pension nga 401(k) dhe IRA konsiderohen të ardhura të tatueshme.
A mund të humbni para në një IRA?
Po. Paratë e IRA-s të mbajtura nga një firmë brokerimi ose investimi zakonisht investohen në letra me vlerë si fonde të përbashkëta ose aksione, të cilat luhaten në vlerë. Vini re se një IRA nuk ka më shumë ose më pak gjasa të bjerë në vlerë se çdo llogari tjetër investimi. Pronari i një IRA përballet me të njëjtat rreziqe tregu si mbajtësi i llogarisë së një 401 (k).
A mund të futni një 401(k) në një IRA pa penalitete?
IRS lejon një zhvendosje ose transferim të fondeve tuaja nga një 401(k) në një IRA; megjithatë, procesi dhe udhëzimet e përshkruara nga IRS duhet të ndiqen në mënyrë që transferimi i IRA të mos llogaritet si një shpërndarje, e cila mund të shkaktojë një ndëshkim. Mënyra më e lehtë për t'u siguruar që fondet të kalojnë pa penalitete është të bëni një rrokullisje direkte.
Bottom Line
IRA dhe planet 401 (k) janë të dyja mjete të shkëlqyera investimi me forca të ndryshme. Për shkak se një 401 (k) është një plan i sponsorizuar nga punëdhënësi, ju mund të keni më pak aftësi për të zgjedhur investimet tuaja, por kufijtë e kontributit tuaj janë shumë më të lartë se në një IRA tradicionale ose Roth. Idealisht, ju mund t'i përdorni të dy llogaritë së bashku për të krijuar një portofol gjithëpërfshirës të daljes në pension, në mënyrë që të mund të relaksoheni dhe të shijoni vitet tuaja të arta.
Burimi: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo