Rregullatorët australianë të taksave i njohin investimet tuaja në kripto

Përdorimi i kriptove ka qenë gjithnjë e më shumë në radarin e autoriteteve tatimore në mbarë botën vitet e fundit. Popullariteti në rritje i kriptomonedhave ka rritur përdorimin e tyre për transaksione dhe investime. Autoritetet tatimore duan të sigurojnë që individët dhe bizneset të raportojnë dhe paguajnë saktë taksat për çdo fitim ose të ardhur të fituar.

Kriptovalutat trajtohen si pronë për qëllime tatimore. Rrjedhimisht, kjo do të thotë që transaksionet që përfshijnë kriptovalutat i nënshtrohen tatimit mbi fitimet kapitale, ashtu si çdo investim tjetër. Kjo përfshin blerjen dhe shitjen e kriptomonedhave dhe përdorimin e tyre për të blerë mallra ose shërbime.

Individët dhe bizneset duhet të mbajnë shënime të sakta të datave dhe vlerave të transaksioneve të kriptomonedhave për të llogaritur detyrimin tatimor. Dështimi për të raportuar transaksionet e kriptomonedhave ose për të paguar taksat mbi fitimet mund të rezultojë në gjoba ose pasoja të tjera ligjore. A ngre kjo një pyetje thelbësore në lidhje me zotërimet (tuaja) kripto?

Autoritetet shohin kripto-n tuajmonedhë

Financimi i decentralizuar (Defi) protokollet dhe kuletat e vetë-kujdesit nuk nënkuptojnë domosdoshmërisht që transaksionet janë tërësisht të fshehura nga autoritetet tatimore. Taksa autoritet mund të hyjë në mjete dhe teknologji për të gjurmuar transaksionet në rrjetet publike të blockchain. si Ethereum, që përdoret zakonisht për Defi transaksionet. 

Shumë autoritete tatimore në mbarë botën po investojnë në mjete analitike blockchain për t'i ndihmuar ata të identifikojnë dhe gjurmojnë individët që nuk raportojnë transaksionet e tyre të kriptomonedhave. Supozoni se një përdorues shkëmben kriptomonedhën për monedhën fiat, p.sh., monedhë të emetuar nga qeveria si USD, EUR ose GBP. Në atë rast, transaksionet mund t'i nënshtrohen raportimit Kërkesat sipas rregulloreve kundër pastrimit të parave (AML) dhe njohjes së klientit tuaj (KYC). 

Kjo do të thotë që një përdorues i kriptos është i detyruar t'i raportojë transaksionet Autoritetet tatimore, në varësi të ligjeve në një juridiksion të caktuar. Mos harroni, të gjitha aktivitetet në lidhje me transaksionet kripto janë publike. Të dhënat në zinxhir tregojnë aktivitetet nëpërmjet transaksioneve të regjistruara në rrjetet blockchain.

Lidhja e pikave

Këtu, on-zinxhirit të dhënat i referohen informacionit të regjistruar në një blockchain, një libër publik i të gjitha transaksioneve në rrjet. Meqenëse blockchain është një rekord i decentralizuar dhe i pandryshueshëm i të gjitha transaksioneve, është e mundur të përdoren algoritme të përputhjes së të dhënave për të analizuar dhe lidhur pjesë të ndryshme të informacionit në blockchain, duke përfshirë pronësinë e aseteve dhe argumenteve dixhitale.

Në disa raste, pronarët e adresave të kriptomonedhave mund të identifikohen duke përdorur këto të dhëna në zinxhir. Duke rrezikuar potencialisht privatësinë dhe anonimitetin e këtyre individëve. Prandaj, përdoruesit duhet të jenë të vetëdijshëm për natyrën publike të të dhënave në zinxhir dhe të ndërmarrin hapat e duhur për të mbrojtur privatësinë e tyre në përputhje me rrethanat. 

Në përgjithësi, kjo mund të përfshijë përdorimin e teknologjive që përmirësojnë privatësinë, të tilla si përzierja e shërbimeve ose kriptomonedhave të përqendruara në privatësi, ose marrjen e hapave për të errësuar gjurmët e transaksioneve që lidhen me adresat e tyre.

Tani duke kaluar në shkëmbime të centralizuara, përdoruesit e portalit të famshëm përdorin për të shitur, blerë dhe mbajtur kriptora. Shumica e shkëmbimeve të centralizuara të kriptomonedhave (CEX) pëlqejnë Binance janë subjekt ndaj kërkesave rregullatore. Në këtë mënyrë, ata ndajnë të dhënat e klientëve me autoritetet tatimore ose agjencitë qeveritare.

Në shumë juridiksione, këto shkëmbime klasifikohen si "Ofrues të Shërbimeve të Përcaktuara" (DSP) dhe duhet të jenë në përputhje me rregulloret. Përfshirë rregulloret kundër pastrimit të parave (AML) dhe njohjes së klientit tuaj (KYC).

Nevoja për t'u pajtuar me rregullatorët

DSP-të duhet të mbledhin dhe mbajnë të dhëna të detajuara të klientëve, duke përfshirë emrat, adresat dhe dokumentet e identifikimit, si pjesë e këtyre rregulloreve dhe të ndajnë të njëjtat me autoritetet tatimore ose agjencitë qeveritare sipas kërkesës. Mosrespektimi i këtyre kërkesave mund të rezultojë në ndëshkime ose veprime ligjore.

Është jetike për individët dhe bizneset përdorim CEX-të të jenë të vetëdijshëm për këto rregullore dhe t'i respektojnë ato për të shmangur pasojat e mundshme ligjore ose financiare. Edhe pse shkëmbime të decentralizuara (DEX) mund të mos i nënshtrohen kërkesave të sakta rregullatore si CEX, ato ende veprojnë në një mjedis ligjor dhe rregullator.

Rrjedhimisht, ato mund t'i nënshtrohen mbikëqyrjes shtesë ose kërkesave ligjore. Përsëri, rregullat dhe rregulloret mund të ndryshojnë në një gjeografi të ndryshme. Aktualisht fokusi është tek Australia, e cila i ngjan a i rëndësishëm pjesa (25.60%) e përdoruesve të kriptove në mbarë botën.

Shkëmbimet e kriptomonedhave dhe ofruesit e tjerë të caktuar të shërbimeve (DSP) në Australi duhet të jenë në përputhje me rregulloret AML/CTF. Duke ndarë kështu informacionin e klientit dhe të dhënat e transaksioneve me Zyrën Australiane të Taksave (ATO) dhe autoritetet e tjera rregullatore përkatëse. 

Rregullatorët Australianë po marrin përgjegjësi

Zyra Australiane e Taksave (ATO) zbatoi një program të ri për përputhjen e të dhënave për monitoruar transaksionet e kriptomonedhave dhe të sigurojë përputhjen me ligjet tatimore. Programi i lejoi ATO-s të merrte të dhëna nga shkëmbimet e kriptomonedhave dhe t'i përputhte ato me të dhënat e taksapaguesve për të identifikuar mospërputhjet.

Sipas ligjeve tatimore Australiane, transaksionet e kriptomonedhave trajtohen si ngjarje të tatueshme. Kjo nënkupton që individët dhe bizneset duhet të raportojnë çdo fitim ose humbje nga këto transaksione në deklaratat e tyre tatimore. ATO ka paralajmëruar se mosrespektimi i këtyre rregullave mund të rezultojë në ndëshkime dhe veprime ligjore.

Në thelb, programi i përputhjes së të dhënave identifikon tatimpaguesit që mund të raportojnë më pak ose të mos raportojnë të ardhura të lidhura me kriptovalutat. ATO ka thënë se do të përdorë të dhënat e marra përmes programit për të kryer aktivitete të pajtueshmërisë dhe në përputhje me rrethanat të ofrojë edukim dhe mbështetje për tatimpaguesit që kanë nevojë për ndihmë për përmbushjen e detyrimeve të tyre tatimore.

Ndihmës Komisioneri Tim Loh, në lidhje me mjetin e deklaruar, pohoi: 

"Ne jemi në gjendje t'i përputhim këto të dhëna me individët që bëjnë transaksione në asete kripto, prandaj mos harroni të përfshini fitimet dhe humbjet në deklaratën tuaj tatimore."

Individët dhe bizneset e përfshira në transaksionet e kriptomonedhave duhet të dinë detyrimet e tyre tatimore dhe të sigurojnë që ata të mbajnë shënime të sakta të transaksioneve të tyre. ATO ka rekomanduar që tatimpaguesit të konsultohen me një profesionist tatimor nëse kanë nevojë për ndihmë për raportimin e të ardhurave të tyre të lidhura me kriptovalutat.

Paguani taksat ose gjobat

Zbatimi i programit të përputhjes së të dhënave të ATO-s është një hap i rëndësishëm drejt sigurimit që transaksionet e kriptomonedhave i nënshtrohen të njëjtave rregulla tatimore si transaksionet e tjera financiare dhe që individët dhe bizneset të mbahen përgjegjës për detyrimet e tyre tatimore.

Duke folur për BeInCrypto, përfaqësuesit në CPA Australia thanë se kontabilistët duhet të pyesin klientët në lidhje me transaksionet e kriptomonedhave si pjesë e listës së tyre të kontrollit për kohën e taksave.

“Nëse nuk e bëni pyetjen, mund të mos merrni përgjigjen sepse shumë tatimpagues shohin fitime dhe humbje të kriptove si fitimet dhe humbjet e basteve, dhe ata nuk po mendojnë për këtë në kontekstin e tatimit mbi të ardhurat, kështu që është detyrë e këshilltarëve që të sigurohuni që ata të pyesin klientët dhe të sjellin në vëmendjen e tyre se ka një rishikim që po ndodh dhe ata mund të dëshirojnë të bëjnë një zbulim vullnetar përpara se Zyra e Tatimeve t'u trokasë në derën e tyre."

Nëse keni shqetësime në lidhje me implikimet tatimore të transaksioneve tuaja DeFi, është më mirë të konsultoheni me një profesionist tatimor të kualifikuar në juridiksionin tuaj.

Megjithë përpjekjet e ATO-s, ka ende mungesë kuptimi dhe ndërgjegjësimi për implikimet tatimore të transaksioneve me kriptomonedha. Në këtë pikë, shumë njerëz mund të mos e kuptojnë se duhet të paguajnë taksa për fitimet e tyre në kriptomonedhë ose mund të jenë të pasigurt se si t'i raportojnë transaksionet e tyre në ATO.

Prandaj, është thelbësore që individët dhe bizneset e përfshira në transaksionet e kriptomonedhave të kërkojnë këshilla profesionale tatimore për të siguruar përputhjen me ligjet tatimore.

Në përgjithësi, pagimi i taksave për transaksionet e kriptomonedhave është thelbësore për të qenë në përputhje me ligjet tatimore Australiane. ATO luan një rol vendimtar në zbatimin e pajtueshmërisë tatimore dhe individët dhe bizneset duhet të sigurojnë se po raportojnë saktë transaksionet e tyre.